《会计信息系统》实验报告.doc

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1、学 生 实 践 报 告（文科类）课程名称： 会计信息系统 专业班级： 学生学号： 学生姓名： 所属院部： 商学院 指导教师： 2010 2011 学年 第 2 学期 金陵科技学院教务处制实践项目名称：用友软件教育版 实践学时： 12 同组学生姓名： 实践地点： 实践日期： 8-10周 实践成绩： 批改教师： 批改时间： 指导教师评阅： 一、实践目的和要求理解系统管理模块的功能，建立统一数据库的概念，正确建立系统的初始信息；熟悉建立电子账簿前的准备工作内容和程序，掌握在用友软件中建立初始化账簿的程序和工作内容；熟悉用友软件的凭证录入、凭证审核以及登记账簿的功能，熟悉银行对账和账簿管理功能；熟悉转

2、账定义功能，掌握转账生成、对账、月末处理和年末处理功能；掌握报表定义工具，学会利用报表工具制作报表。二、实践环境与条件7307实验室三、实践内容（1）系统管理和基础设置3（2）总账管理系统初始设置3（3）总账管理日常业务处理2（4）总账管理系统期末处理2（5）UFO报表2四、实践报告（附件）实验一 系统管理和基础设置【实验目的】1.掌握用友网络财务软件中有关系统管理和基础设置的相关内容。2.理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性。【实验内容】1 建立单位账套。2 增加操作员。3 进行财务分工。4 输入基础信息。5 备份账套数据。【实验步骤】1.启动系统管理2.登录系统管理3.增加操作

3、员。4.建立账套5.财务分工6.基础设置。7.备份账套数据。实验二 总账管理系统初始设置【实验目的】1.掌握用友网络财务软件中总账系统初始设置的相关内容。2.理解总账系统初始设置的意义。3.掌握总账系统初始设置的具体内容和操作方法。【实验内容】1.总账系统参数设置；2.基础档案设置：会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案；3.期初余额录入。【实验步骤】1.总账系统参数设置（1）设置总账控制参数2.基础档案设置（1）设置外币及汇率（2）建立会计科目及填制期初余额表（3）设置凭证类别（4）设置结算方式（5）设置项目目录（6）设置明细科目权限3.期初余额录入（1）总账期初余额表（2）

4、辅助账期初余额表（3）试算平衡实验三：总账管理系统日常业务处理【实验目的】1. 掌握用友网络财务软件中总账系统日常业务处理的相关内容。2. 熟悉总账系统日常业务处理的各种操作。3. 掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。【实验内容】1. 凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法。2. 出纳管理：现金、银行存款日记账、资金月报表的查询方法；支票登记簿的操作方法。3. 账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询方法。【实验步骤】（以“马方身份 进入”）一.凭证管理（一）填制凭证 1.增加凭证 2.查询凭证（二）出纳签字（三）审核凭证（四）凭证记账二 出纳管理 （以“王

5、晶”身份重新注册总账系统）1.现金日记账2.银行存款日记账3.资金日报表4.支票登记薄 三.账簿管理 （以“陈明”身份重新注册总账系统）1. 查询基本会计核算账簿2. 部门总账实验四 总账管理系统期末处理【实验目的】1. 掌握用友网络财务软件中总账系统月末处理的相关内容。2. 熟悉总账系统月末处理业务的各种操作，掌握银行对账、自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。【实验内容】1. 银行对账2. 自动转账3. 对账4. 结账【实验步骤】一. 银行对账（一） 输入银行对账期初数据（二） 录入银行对账单（三） 银行对账1. 自动对账2. 手工对账（四） 输出余额调节表二. 自动转账（一） 转

6、账定义1. 自定义结转设置2. 期间损益结转设置（二） 转账生成1. 自定义转账生成2. 期间损益结转生成三. 对账四. 结账（一） 结账（二） 取消结账实验五 UFO报表管理【实验目的】1. 理解报表编制的原理及流程。2. 掌握报表格式定义、公式定义的操作方法；掌握报表单元公式的用法。3. 掌握报表数据处理、表页管理及图表功能等操纵。4. 掌握如何利用报表模板生成一张报表。【实验内容】1. 自定义一张报表。2. 利用报表模板生成一张报表。【实验步骤】一动UFO报表管理系统二账套初始三自定义一张货币资金报表A. 报表定义a) 报表格式定义1. 设置报表尺寸2. 定义组合单元3. 画表格线4.

7、输入报表项目5. 定义报表行高和列宽6. 设置单元风格7. 定义单元属性8. 设置关键字9. 调整关键字位置b) 报表公式定义1. 定义单元公式直接输入公式2. 定义单元公式引导输入公式3. 保存报表格式B. 报表数据处理a) 打开报表b) 增加页表c) 输入关键字值d) 生成报表e) 报表舍位操作C. 表页管理及报表输出a) 表页管理b) 表页排序c) 表页查找一 调用报表模板生成资产负债表A. 调用资产负债表模板B. 调用报表模板C. 生成资产负债表数据实践项目名称：金蝶K3实验 实践学时： 8 同组学生姓名： 实践地点： 7307 实践日期： 11-12周 实践成绩： 批改教师： 批改时

8、间： 指导教师评阅： 一、实践目的和要求熟悉建立电子账簿前的准备工作内容和程序，掌握在K3系统中建立初始化账簿的程序和工作内容。熟悉K3财务软件的凭证录入、凭证审核以及登记账簿的功能；熟悉K3财务软件的期末处理功能；掌握报表定义工具，学会利用报表工具制作报表。二、实践环境与条件7307实验室三、实践内容（1）新建企业账套1（2）基础设置3（3）日常业务操作2（4）期末处理1（5）报表处理1四、实践报告（附件）实验一 新建企业账套1. 账套信息2. 建立账套步骤3. 账套备份与恢复(1) 账套备份(2) 账套恢复4. 用户管理(1) 增加用户组(2) 增加用户(3) 功能权限管理5. 设置账套参

9、数6. 启用账套实验二 基础设置1.基础资料设置（1）会计科目；（2）币别；（3）凭证字；（4）计量单位；（5）客户；（6）供应商；（7）部门；（8）职员；（9）仓库；（10）商品（物料）。2.设置系统参数（1） 总账；（2） 应付款管理；（3） 应收款管理；（4） 存货核算。3.系统初始化（1） 总账初始化；（2） 现金初始化；（3） 应收账款初始化；（4） 应付账款初始化；（5） 存货核算初始化。实验三 日常业务操作1. 供应链业务模块的日常操作（1） 采购业务（2） 销售业务（赊销）（3） 销售业务（现销）（4） 库存与存货核算2. 应收应付业务模块日常操作（1） 应付业务（2） 应收业

10、务（3） 凭证处理3. 总账业务模块日常操作（1） 录入凭证（2） 审核凭证（3） 凭证过账4. 查询输出（1） 总分类账（2） 明细分类账（3） 科目余额表（4） 试算平衡表实验四 期末处理1. 供应链业务期末结账。2. 应收应付期末结账。3. 总账期末结账。（1） 结转损益。（2） 过账。（3） 结账。实验五 报表处理1.资产负债表。2. 利润表（损益表）。3.现金流量表。实践总结：会计这门课程，实践性比较强，作为会计专业的学生、未来的会计人员，在学好理论的同时更要注重实践。会计信息系统课程的开设就是为了让我们更好地了解会计信息化的发展过程，让我们接触到现代企业会计账务处理。它融汇了会计、

11、管理、信息技术等多门学科的相关知识。我们学习的主要内容是U8财务系统练习和K/3财务系统练习这两个部分。U8财务系统练习要求理解系统管理模块的功能，建立统一数据库的概念，正确建立系统的初始信息；熟悉建立电子账簿前的准备工作内容和程序，掌握在用友软件中建立初始化账簿的程序和工作内容；熟悉用友软件的凭证录入、凭证审核以及登记账簿的功能，熟悉银行对账和账簿管理功能；熟悉转账定义功能，掌握转账生成、对账、月末处理和年末处理功能；掌握报表定义工具，学会利用报表工具制作报表。K/3财务系统练习要求熟悉建立电子账簿前的准备工作内容和程序，掌握在K3系统中建立初始化账簿的程序和工作内容。熟悉K3财务软件的凭证

12、录入、凭证审核以及登记账簿的功能；熟悉K3财务软件的期末处理功能；掌握报表定义工具，学会利用报表工具制作报表。对企业的业务进行管理，首先要建立一个账套，这样才能对日常的工作在财务软件中进行操作和管理，K/3主要讲的就是这样的一个内容，而U8则更侧重于对这个账套内具体环节的设置。由于会计信息的保密工作十分重要，因此，要对操作人员进行权限设置，这样不仅能防止会计信息的泄露，也能实现各种分工，建立良好的内部控制制度。一个完整的通用账务处理子系统包括：初始设置、凭证处理、账簿输出、出纳管理、往来管理、部门管理、项目管理和期末业务处理。在总账系统中，日常的业务处理主要包括记账凭证的录入、审核、修改和记账

13、等工作。通过对总账业务的处理，使我了解了从填制凭证到记账的整个流程。总体内容不是很多，但总账在整个财务中却是最基础、最重要的部分。后面的许多管理都依赖于总账。所以，保证总账的正确性是很重要的，在处理过程中应该做到认真仔细，尽量避免不必要的错误。财务报表要求全面、真实和及时，因为财务报表是企业财务与经营数据的汇总，反映企业财务与经营状况，为企业的管理者提供决策的依据。通过UFO报表的编制，让我体会到了会计软件处理的优势。UFO报表可以利用软件中自带的报表模板直接生产我们所需要的报表。我们只要对其中的公式进行设置，便可得到所有的数据，这样大大提高了工作效率和正确率。同时，还可以运用图形分析法、视图

14、分析法对数据进行分析，这样更加直观、醒目、易理解。古语云：“纸上谈兵终觉浅，绝知此事要躬行”，经过这次自身的切身实践，我们才深切地理会到了“走出课堂，投身实践”的必要性。平时，我们只能在课堂上与老师一起纸上谈兵，而实际操作时根本就无从下手或者是一碰到问题哪怕是再小的问题我们都无法解决。但是这次实验课上，我们对金蝶软件新建企业账套，建立账套后的一些基础设置资料的填写、设置账套系统参数、系统初始化等操作的实施，以及一些日常业务操作的演练（如供应链模块的日常操作和应收应付模块的日常业务操作等），此外，我们还进行了期末处理和报表处理。虽然我们也知道这只不过是个虚拟的业务处理程序，其与实际的业务操作相比

15、还是有一定的差距的，但它至少让我们知道了大概的流程及一些基本的操作。总之，课本上所学到的理论知识只是为我们的实际执业注明框架、指明方向、提供相应的方法论，真正的执业技巧是要我们从以后的操作过程中慢慢汲取的。由于电脑技术的快速发展及电算化理论的普及，现在，大部分的企业都已采用电算化来记账。这就要求我们能将会计知识与计算机知识很好地相结合起来，一旦熟练掌握了会计的电算化技术，那将大大地简化会计账目的处理程序，从而最终将会计人员从烦琐的手工记账工作中解放出来。只要企业实现了电算化，企业的会计人员只需将每笔业务的相应会计分录输入电脑之中，之后电脑便会自动生成记账凭证、明细账、总账以及报表会计资料。经过财务系统的练习，虽然时间不是很长，但每节课都使我们受益匪浅，它极大地加深了我们对一些会计知识的理解，同时也把所学的内容运用到了实践中。在此期间，我们也粗略地了解到了会计部门是如何进行内部控制及会计职权适当分离的，这一点对于任何企业来说都是至关重要的。