个人所得税代扣代缴系统v1.2用户操作手册.doc

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1、 使用说明本手册只供个人所得税扣缴义务人使用，非常欢迎提出关于该手册和软件的任何意见和建议，请将您的建议e-mail给service。技术支持网站：税友软件集团股份有限公司个人所得税代扣代缴系统用户指南软件版本：V1.2发行日期：2013年8月9日概 述个人所得税代扣代缴系统既为扣缴义务人提供了方便快捷的报税工具，也为税务机关提供了全面准确的基础数据资料。本系统主要包括：基础信息录入、填写报表、生成申报数据、申报及反馈、查询统计等功能。业务流程图如下：目 录使用说明I概 述I目 录II1系统安装11.1运行环境11.2系统安装42系统初始化52.1系统登录52.2初始化62.3首页133基础信

2、息153.1扣缴义务人信息153.2纳税人信息174填写报表204.1基本操作介绍204.2正常工资薪金收入234.3外籍人员正常工资薪金收入254.4全年一次性奖金收入274.5无住所个人取得数月奖金收入284.6特殊行业全年工资薪金收入294.7内退一次性补偿收入314.8提前退休一次性补贴收入324.9解除劳动合同一次性补偿收入334.10股票期权行权收入344.11企业年金(企业缴纳部分)354.12非工资薪金收入374.13限售股转让收入384.14财政统发当月已缴税额394.15生成申报数据405申报及反馈416打印代扣代收税款凭证447查询统计477.1查询申报明细477.2查询

3、申报表498修正和自查508.1启动修正508.2启动自查528.3撤消528.4自查数据导入539补录数据559.1填写明细表559.2生成数据599.3发送数据609.4获取审核结果619.5转入代扣代缴619.6撤消补录6110参数设置6310.1证书设置6310.2税务局信息获取6411系统管理6611.1修改密码6611.2操作员管理6711.3网络参数设置6911.4运行参数设置7111.5数据备份恢复7211.6日志管理7511.7公告7612附录7812.1国籍（地区）代码对照表7812.2国税发20059号文件8312.3国家税务总局公告2013年第21号8513本次修改的主

4、要内容86个人所得税代扣代缴系统用户指南1 系统安装在开始安装之前，请先确认系统的软、硬件配置是否满足要求。一切就绪后，就可以通过安装文件方便地安装本系统。初次使用时，需要对系统的一些固定参数进行设置。1.1运行环境安装个人所得税代扣代缴系统之前，必须准备好软件与硬件环境，本节介绍的内容会帮助您提供必要的操作环境，请仔细阅读。n 软件配置操作系统：Windows98第二版及以上/Windows2000/Windows Xp浏览器：Internet Explorer5.5及以上系统日期：必须设置成当天日期日期格式：YYYY-MM-DD（Windows2000系统中：在“开始菜单设置控制面板区域选

5、项日期标签页”中设置；Windows XP系统中：在“开始菜单控制面板区域和语言选项区域选项自定义日期短日期格式”中设置）n 硬件配置 硬件配置与纳税人的人数有关，具体配置请参考下表。纳税人人数推荐配置数据库类型01万CPU：P4 内存：512M硬盘：40G 可使用Access数据库1万2万CPU：P4 内存：1G 硬盘：40G 可使用Access数据库2万5万CPU：P4内存：2G 硬盘：80G Sqlserver或oralce数据库，可和应用程序合并一台机器。5万10万CPU：奔腾双核 内存：2G 硬盘：160G Sqlserver或oralce数据库，建议数据库服务器独立。10万20万C

6、PU：酷睿 内存：3G硬盘：160G Sqlserver或oralce数据库，建议数据库服务器独立。20万50万CPU：四核内存：4G硬盘：320G Sqlserver或oralce数据库，建议数据库服务器独立。n 网络配置直接连接互联网（拨号、DDN、宽带等）通过局域网连接互联网 注意：网络配置不是必须的，在没有网络的情况下无需配置。个人所得税代扣代缴系统用户指南1.2系统安装系统安装有两种方式：一种从光盘安装；另一种是从网站上下载安装包安装。方法一：从安装光盘安装1. 启动计算机。2. 将个人所得税代扣代缴系统安装盘放入光驱后自动运行该光盘中的安装文件。也可以通过“我的电脑光驱（安装盘所在

7、驱动器）”手工打开光盘，运行安装文件。方法二：从网站上下载安装包后安装1. 启动计算机。2. 从网站上下载安装包。请与主管税务机关联系获取下载本软件的网址。3. 运行安装文件。- 51 -2 系统初始化介绍系统登录，以及初次使用时怎样通过向导完成初始参数设置。2.1系统登录业务说明初次登录以系统内置的用户登录。操作步骤1. 安装完毕后，桌面上自动建立本系统的快捷方式，双击该图标启动系统。2. 以系统内置的用户登录本系统。(用户代码：admin；初始密码：123456)图 2.13. 在上图所示的登录窗口中点击登录。2.2初始化业务说明通过向导完成扣缴义务人注册及初始化。操作步骤个人所得税代扣代

8、缴提供网络注册、电话注册、不注册三种方式，不同的注册方式在操作步骤上有所不同，下面对各种注册方式分别进行介绍。n 网络注册1. 注册方式：如果选择通过网络进行注册，那么首先需进行服务器设置和代理设置，设置后单击下一步。（注：只有通过代理上网时需进行代理设置。）图 2.21) 服务器地址和端口：服务器为系统注册时连接的服务器。2) 测试连接：单击测试连接可以测试设置的地址和端口信息是否正确。2. 单位信息：录入单位基本信息，单击下一步。图 2.33. 获取税务局信息：主要包括主管税务机关、经济类型等配置信息和扣缴义务人信息两部分。如图2.4所示有网络下载和介质导入两种方式，介质导入方式请选择导入

9、文件。图 2.44. 完成。单击完成进入个人所得税代扣代缴系统首页。图 2.5n 电话注册1. 注册方式：如果选择电话注册，设置后单击下一步。图 2.62. 单位信息：录入单位基本信息，输入注册序列号，单击下一步。图 2.73. 获取税务局信息：主要包括主管税务机关、经济类型等配置信息和扣缴义务人信息两部分。如图2.8所示有网络下载和介质导入两种方式，介质导入方式请选择导入文件。图 2.84. 完成。单击完成进入个人所得税代扣代缴系统首页。图 2.9n 不注册1. 注册方式：如果选择不注册，设置后单击下一步。图 2.102. 单位信息：录入单位基本信息，单击下一步。图 2.113. 获取税务局

10、信息：主要包括主管税务机关、经济类型等配置信息和扣缴义务人信息两部分。如图2.12所示有网络下载和介质导入两种方式，介质导入方式请选择导入文件。图 2.124. 完成。单击完成进入个人所得税代扣代缴系统首页。图 2.13 注意：您可以在之后的使用过程中通过“系统管理单位信息”和“个人所得税代扣代缴参数设置税务局信息获取”功能对这些参数再进行设置。2.3首页业务说明在系统首页中可以完成纳税人信息、各报表的填写，也可以根据需要进行修正或自查申报。操作步骤1. 主界面的右上角列出了申报的整个流程图，根据流程图可以方便地进行一步步操作。图 2.142. 主界面的左上角列出了当前正在填写的申报情况，选择

11、申报记录后点击纳税人信息或填写报表可以填写纳税人信息和各报表。3. 主界面下方显示往月申报情况，可以根据需要进行修正或自查申报。一旦选择往月申报记录后点击启动修正或启动自查，该条记录同时会在左上角的列表中显示。如果要自查没有正常申报记录的月份，可以先点击增加未申报月份增加一条记录，然后选中该记录点击启动自查。修正或自查申报时，在修改了申报数据，但未发送前可以点击撤消撤消本次修正或自查操作。3 基础信息基础信息包括扣缴义务人信息和纳税人信息两部分。初次使用本系统，在进行系统设置后应将所有基础信息完整录入。3.1扣缴义务人信息业务说明扣缴义务人是指依照法律、行政法规规定负有代扣代缴、代收代缴税款义

12、务的单位和个人。本功能用于修改扣缴义务人信息。操作步骤1. 选择“系统管理单位信息”。初次登录时使用设置向导后系统会自动从主管税务机关下载扣缴义务人信息并在本功能中显示。图 3.12. 允许修改电子邮箱、上市公司及公司股本总额。灰色字显示的内容表示不能修改。3. 点击保存，保存录入的扣缴义务人数据，然后退出本功能窗口。3.2纳税人信息业务说明纳税人信息包括从扣缴义务人处取得所得的所有雇员、非雇员、股东投资者、外籍人员等纳税人的基础信息。操作步骤1. 选择“纳税人信息”，或点击主界面上纳税人信息，如图3.2所示显示所有纳税人信息。图 3.22. 点击增加，在图3.3所示窗口中输入纳税人信息。图

13、3.33. 在本功能中除了前面讲的手工增加纳税人外，还可以从外部导入纳税人信息，导入方式有两种。第一种方式为从第三方的软件如财务软件导出纳税人信息，然后对纳税人信息根据本系统的要求进行整理后导入到本系统中。第二种方式为使用本系统提供的Excel模板填写纳税人信息，然后将Excel文件导入到本系统中。外籍人员信息在导入后必须要补充完成才能保存。方法一：从第三方软件获取纳税人信息1. 从第三方软件如财务软件中导出纳税人信息，本系统可以导入Txt或Excel格式。2. 导入文件到本系统中。1) 第一步：点击导入，选择导入文件。2) 第二步：将外部文件中的列与本系统中纳税人信息显示的项目进行对应。图

14、3.43) 第三步：点击导入完成从外部文件的导入。方法二：根据Excel模板准备导入数据1. 在本系统的主界面中点击“帮助”。图 3.52. 打开帮助后，选择“附录二/ Excel模板文件下载”，点击右侧的“纳税人信息”获取Excel模板。3. 打开Excel文件，逐行填写相应的信息。4. 准备好Excel数据后，使用本系统的导入功能导入文件。 注意：扣缴义务人可多次导入纳税人信息，导入时对当前已存在的信息系统不进行处理，但会给出提示信息，对当前不存在的信息则会继续导入。4 填写报表本章主要详细介绍各张报表的适用范围及其填写方法。在报表填写中，像修改、打印、高级这些基本操作都是一样的，在本章第

15、1节中有详尽的介绍，所以在阅读本章时请仔细阅读该节。对于正常工资薪金收入、外籍人员正常工资薪金收入、全年一次性奖金收入、无住所个人取得数月奖金收入等共计13张明细收入表，无论是正常申报、修正申报、还是自查申报，2011年9月1日之后取得的工资薪金所得执行3500元的新费用扣除标准。2011年9月1日之后所取得的收入，采用7级累进税率表进行计税，同时如果是中国人，则对应的费用扣除标准为 3500元，外籍人及特殊行业为4800元；2011年9月1日之前所取得的收入，则采用原9级累进税率表进行计税，同时如果是中国人，则对应的费用扣除标准为2000元，外籍人及特殊行业为4800元。4.1基本操作介绍业

16、务说明基本操作主要包括：导入、修改、删除、保存、查找、打印、导出、高级、关闭。操作步骤1. 导入：本系统对所有报表提供了从外部文件导入报表数据的功能，导入有两种方式，第一种方式为从第三方的软件如财务软件导出报表信息，然后对报表信息根据本系统的要求进行整理后导入到本系统中。第二种方式为使用本系统提供的Excel模板填写报表信息，然后将Excel文件导入到本系统中。n 方法一：从第三方软件获取报表信息以导入正常工资薪金收入为例，主要有以下几个步骤： 从财务软件中将正常工资薪金收入的有关数据直接导出，可以导出为Txt格式或Excel格式。 在本系统中导入正常工资薪金数据，点击工具栏中的“导入”按钮，

17、然后在如下图4.1所示窗口中，选中“从外部数据导入生成”选项，然后点击浏览按钮选择外部文件。图 4.1 确认无误后点击确定。 将外部文件中的列与本系统正常工资薪金收入明细表要求显示的项目进行对应。 点击导入完成从外部文件完成报表数据的导入。n 方法二：根据Excel模板准备导入数据 在本系统的主界面中点击“帮助”。 打开帮助后，选择“Excel模板文件下载”，点击右侧的“正常工资薪金收入”获取Excel模板。 打开Excel文件，逐行填写相应的信息，您也可以点击Excel工作薄中的“填表说明”工作表，查看填表说明。 准备好Excel数据后，使用本系统的导入功能将文件导入到系统中。2. 修改：每

18、张报表在填写了以后，如果要修改纳税人收入信息，可以用鼠标双击要修改的记录，在修改窗口中修改。3. 删除：如果要删除纳税人收入信息，只要在选中该记录后点击删除。4. 保存：每张报表在数据信息录入过程中，每录入完一条数据系统都会自动保存。5. 查找：系统针对每张报表分别提供了各种查询条件，便于进行查询。1) 在进入每张报表的填写功能时，系统默认是不显示查找条件的，您需要点击查找才能显示查找条件。2) 点击查找，可以按一个单独条件，或是多个组合条件进行查询。6. 打印、导出：在查找到相应信息后点击打印或导出，可以将当前纳税人收入信息打印或导出。7. 关闭：点击关闭退出报表填写功能。4.2正常工资薪金

19、收入业务说明正常工资薪金收入明细表适用于正常按月发放的工资薪金。本报表每月只能填报一次。所得月份，指纳税人取得所得实际所属的月份。操作步骤1. 选择“填写报表正常工资薪金收入”，或点击主界面上填写报表，选择“正常工资薪金收入”。2. 如果您当月还没有生成过正常工资薪金数据，那么您将看到如图4.2所示的提示信息，询问您是否要使用自动生成工资薪金数据向导，建议您点击确定使用该向导。如果您当月已生成过正常工资薪金数据，那么在进入本功能后系统自动显示报表数据。图 4.23. 点击确定，您可以根据实际情况选择填写方式。图 4.3 注意：正常工资薪金收入的费用扣除标准为可选0和3500(于2011年9月1

20、日开始执行)，0仅适用于雇用单位和派遣单位同时支付在外商投资企业、外国企业、外国驻华机构中工作的中方人员工资、薪金时。准予扣除的捐赠额，按税法规定指个人将其所得通过中国境内的社会团体、国家机关向教育和其他社会公益事业以及遭受严重自然灾害地区、贫困地区的捐赠。捐赠额未超过纳税人申报的应纳税所得额30%的部分，可以从其应纳税所得额中扣除。只有当纳税人向宋庆龄基金会、中国福利会、中国残疾人福利基金会、中国扶贫基金会、中国煤矿尘肺病治疗基金会、中华环境保护基金会、中华红十字会、中华慈善总会、青少年活动场所、老年服务机构，以及通过非营利机构向教育事业的捐赠等的准予扣除的捐赠额为实际捐赠额。4.3外籍人员

21、正常工资薪金收入业务说明外籍人员正常工资薪金收入明细表适用于外籍人员(包括华侨、香港、澳门、台湾同胞)正常按月发放的工资薪金。操作步骤1. 选择“填写报表外籍人员正常工资薪金收入”，或直接点击主界面上的填写报表，选择“外籍人员正常工资薪金收入”。2. 如果您当月还没有生成过外籍人员正常工资薪金数据，那么您将看到如图4.4所示的提示信息，询问您是否要使用自动导入外籍人员正常工资薪金数据向导，建议您点击确定使用该向导。如果您当月已生成过外籍人员正常工资薪金数据，那么在进入本功能后系统自动显示报表数据。图 4.43. 在上图中点击确定后，出现如图4.5所示窗口。本报表的填写方法共有三种：一是导入以前

22、月份已生成的数据，然后进行修改；二是从外部数据文件直接导入生成数据；三是先生成零工资记录，然后手工再修改报表数据。您可以根据实际情况进行选择。图 4.5 注意：外籍人正常工资薪金外汇牌价的获取方式：外币折合人民币时，如为美元、日元和港币，应当按照填开完税凭证的上一月最后一日中国人民银行公布的人民币对上述本种货币的基准汇价，折合成人民币计算缴纳税款；如为美元、日元和港币以外的其他货币的，应当按照填开完税凭证的上一月最后一日美元对人民币的基准汇价和国家外汇管理局提供的同日纽约外汇市场美元对主要外币的汇价进行套算，按套算后的汇价作为折合率计算缴纳税款。4.4全年一次性奖金收入全年一次性奖金收入明细表

23、适用于全年一次性奖金，一个纳税人在一个纳税年度内使用一次后，将不再支持再次操作。本表填写时，要求先录入纳税人当月工资薪金数据。如果当月没有正常工资薪金而需要填写本表时，可先将本月正常工资薪金明细表中所有项目填写为零。本报表的填写方法共有两种，您可以根据实际情况，选择适合您的方法。方法一：进入本功能窗口后点击导入从外部文件导入报表数据。方法二：进入本功能窗口后点击增加，逐项录入纳税人全年一次性奖金收入数据，录入完成点击保存。4.5无住所个人取得数月奖金收入无住所个人取得数月奖金收入明细表适用于国税发20059号文件（文件内容详见附录）规定的无住所个人取得除全年一次性奖金以外的其它各种名目奖金，如

24、半年奖、季度奖、加班奖、先进奖、考勤奖等的各种名目奖金，如果该个人当月在我国境内没有纳税义务，或者该个人由于出入境原因导致当月在我国工作时间不满一个月的情况。只有在当月境内工作天数小于当月天数时，无住所个人取得的奖金收入适用于此表。本报表的填写方法共有两种，您可以根据实际情况，选择适合您的方法。方法一：外部文件导入数据。进入本功能窗口后点击导入从外部文件导入报表数据。方法二：逐条录入无住所个人取得数月奖金收入数据。进入本功能窗口后点击增加，逐项录入收入数据，录入完成后点击保存。4.6特殊行业全年工资薪金收入特殊行业工资薪金收入明细表适用于从事采掘业、远洋捕捞业、远洋运输业和财政部确定的其它行业

25、的纳税人在年终汇算清缴时使用，平时按月扣缴税款时不得使用。特定行业职工的工资、薪金所得应纳的税款，按月预缴，自年度终了之日起30日内，合计其全年工资、薪金所得，再按分摊月份数平均并计算实际应纳的税款，多退少补。适用此政策的纳税人须到当地主管税务机关确认。本报表数据来自全年各月正常工资薪金收入数据合计，请先填写完正常工资收入，再填写本表。本报表的填写方法共有两种，“导入”与“手工增加”，您可以根据实际选择。图 4.6 注意：图4.6所示为手工增加时的界面。如果使用导入方式，那么应先准备好导入文件（如Excel文件），这个导入文件可以是您自己编辑录入的，也可以是直接从财务软件中导出的，然后再导入本

26、系统。4.7内退一次性补偿收入本表适用于内部退养取得的一次性补偿收入。本表填写时，要求先录入纳税人当月工资薪金数据。如果当月没有正常工资薪金而需要填写本表时，可先将本月正常工资薪金明细表中所有项目填写为零。本报表的填写方法共有两种，“导入”与“手工增加”，您可以根据实际情况，选择适合您的方法。图 4.7 注意：图4.7所示为手工增加时的界面。如果使用导入方式，那么应先准备好导入文件（如Excel文件），这个导入文件可以是您自己编辑录入的，也可以是直接从财务软件中导出的，然后再导入本系统。4.8提前退休一次性补贴收入根据国家税务总局公告2011年第6号规定，对未达到法定退休年龄、正式办理提前退休

27、手续，按照统一标准取得的一次性补贴收入计征个人所得税公式予以明确，即：个人提前退休取得补贴收入应纳税额=（一次性补贴收入办理提前退休手续至法定退休年龄的实际月份数）费用扣除标准适用税率速算扣除数提前办理退休手续至法定退休年龄的实际月份数。本报表的填写方法共有两种，“导入”与“手工增加”，您可以根据实际情况，选择适合您的方法。图 4.8 注意：图4.8所示为手工增加时的界面。如果使用导入方式，那么应先准备好导入文件（如Excel文件），这个导入文件可以是您自己编辑录入的，也可以是直接从财务软件中导出的，然后再导入本系统。4.9解除劳动合同一次性补偿收入解除劳动合同一次性补偿收入明细表适用于解除劳

28、动合同取得的一次性补偿收入。其中本报表中的免征额是统计局提供的当地上年职工年平均工资3倍的数额。本报表的填写方法共有两种，“导入”与“手工增加”，您可以根据实际情况，选择适合您的方法。图 4.9 注意：图4.9所示为手工增加时的界面。如果使用导入方式，那么应先准备好导入文件（如Excel文件），这个导入文件可以是您自己编辑录入的，也可以是直接从财务软件中导出的，然后再导入本系统。4.10股票期权行权收入股票期权行权收入指员工根据股票期权计划选择购买股票时，其从企业取得股票的实际购买价(施权价)低于购买日公平市场价(指该股票当日的收盘价，下同)的差额，是因员工在企业的表现和业绩情况而取得的与任职

29、、受雇有关的所得。本报表的填写方法共有两种，“导入”与“手工增加”，您可以根据实际情况选择。图 4.10 注意：股票期权一年内多次行权，目前按差额进行申报。多次行权时“行权收入”、“本年度累计行权收入”及“本年度累计已纳税额”必须要填写。图4.10所示为手工增加时的界面。如果使用导入方式，那么应先准备好导入文件（如Excel文件），这个导入文件可以是您自己编辑录入的，也可以是直接从财务软件中导出的，然后再导入本系统。4.11企业年金(企业缴纳部分)企业年金(企业缴纳部分)表适用于企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自愿建立的补充养老保险，企业缴费计入个人账户的部分。根据国家税务总局公告

30、2011年第9号规定，对企业年金计入职工个人账户部分计征个人所得税办法予以进一步明确，即：企业年金的企业缴费部分计入职工个人账户时，当月个人工资薪金所得与计入个人年金账户的企业缴费之和未超过个人所得税费用扣除标准的，不征收个人所得税；个人当月工资薪金所得低于个人所得税费用扣除标准，但加上计入个人年金账户的企业缴费后超过个人所得税费用扣除标准的，其超过部分按照国家税务总局关于企业年金个人所得税征收管理有关问题的通知（国税函2009694号）第二条规定缴纳个人所得税。本报表的填写方法共有两种，“导入”与“手工增加”，您可以根据实际情况，选择适合您的方法。图 4.11 注意：图4.11所示为手工增加

31、时的界面。如果使用导入方式，那么应先准备好导入文件（如Excel文件），这个导入文件可以是您自己编辑录入的，也可以是直接从财务软件中导出的，然后再导入本系统。4.12非工资薪金收入非工资薪金收入明细表适用于取得劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得、利息股息红利所得、偶然所得、财产租赁所得、财产转让所得、经国务院财政部门确定征税的其它所得的纳税人。本报表的填写方法共有两种，“导入”与“手工增加”，您可以根据实际情况，选择适合您的方法。图 4.12 注意：图4.12所示为手工增加时的界面。如果使用导入方式，那么应先准备好导入文件（如Excel文件），这个导入文件可以是您自己编辑录入的，也可以是

32、直接从财务软件中导出的，然后再导入本系统。4.13限售股转让收入对不同阶段形成的限售股，采取证券机构预扣预缴、纳税人自行申报清算和证券机构直接扣缴相结合的方式征收。本报表的填写方法共有两种，“导入”与“手工增加”，您可以根据实际情况，选择适合您的方法。图 4.13 注意：图4.13所示为手工增加时的界面。如果使用导入方式，那么应先准备好导入文件（如Excel文件），这个导入文件可以是您自己编辑录入的，也可以是直接从财务软件中导出的，然后再导入本系统。4.14财政统发当月已缴税额财政统发当月已缴税额是指财政部门按照行政单位财政统一发放工资暂行办法给扣缴义务人单位内的“由财政供养的编制限额内的正式

33、职工”发放工资的已缴税额合计。选择“填写报表财政统发当月已缴税额”，或点击主界面上填写报表下拉按钮，选择“财政统发当月已缴税额”。图 4.144.15生成申报数据进行扣缴申报时，必须生成并报送扣缴个人所得税报告表，其相关数据来源于前述各张支付收入明细表，在这里您不能直接修改报告表数据。报告表数据生成后，如果各张支付收入明细表没有进行修改，则不必再进行数据生成操作。1. 选择“生成申报数据”，系统开始自动生成扣缴个人所得税报告表。2. 生成申报数据成功，如下图所示。如果申报数据生成失败，系统会详细显示失败原因，您可以根据原因分别进行处理。图 4.155 申报及反馈考虑到申报情况的多样性，本系统提

34、供网络和介质二种申报方式。在使用过程中，您可以根据实际情况选择相应的申报方式。是否能够实行网上申报，需询问主管税务机关。针对二种申报方式，系统也提供了对应的反馈结果获取方式。在填写和生成了所需报送的报表后，通过“申报及反馈”功能将报表发送到税务机关。税务机关处理完毕，生成该扣缴义务人的申报结果反馈文件，再通过本功能获取反馈结果文件。1. 选择“申报及反馈”，如图5.1所示，上方显示即将报送的申报表，双击报表可以查看详细信息。图 5.12. 申报方式有网络和介质两种，确认报表无误后选择申报方式点击申报，此时在按钮下方会提示您当前的申报状态。图 5.23. 针对网络和介质两种申报方式，反馈的获取也

35、分两种。如果是网络申报，点击获取反馈后系统自动下载反馈结果；如果是介质申报，则点击获取反馈后系统会要求您导入从税务机关获取的反馈文件。获取反馈以后显示详细信息，如申报结果、应纳税额等，如下图所示。图 5.3 注意：请勿在介质申报后，使用网络方式获取反馈。在每次申报后，都必须获取反馈。6 打印代扣代收税款凭证扣缴义务人在进行扣缴申报后，需要为纳税人开具个人所得税代扣代收税款凭证，以告知纳税人已扣缴税款的具体情况。1. 选择“打印代扣代收税款凭证”，如图6.1所示。图 6.12. 设置查询条件后点击查找，系统自动查询并显示相关代扣代收税款凭证的信息。不设置任何查找条件的情况下，默认显示所有信息。3

36、. 需要作废代扣代收税款凭证时，首先应该定位到该凭证，确认显示的凭证确实要作废时则点击作废进行作废。4. 点击打印后开始打印代扣代收税款凭证，打印的方法有两种。 n 方法一：需要作废代扣代收税款凭证时，首先应该定位到该凭证，确认显示的凭证确实要作废时则点击作废进行作废。图 6.2n 方法二：在上图所示的窗口中点击打印，接着如图6.3所示在“名称”栏中直接选择一台本机目前已连接的打印机，然后点击确定进行打印。图 6.3 注意：在本功能中，无论是打印还是作废代扣代收税款凭证的操作都是针对当前查找到的凭证，所以您在执行这些操作前必须要先设置查找条件找到您所需要的代扣代收税款凭证信息。7 查询统计本章

37、介绍两部分内容：查询申报明细和查询申报表。查询申报明细主要是从“扣缴个人所得税报告表”中详细查询纳税人的申报情况。查询申报表功能则是可以对已生成了“扣缴个人所得税报告表”的所得月份的报表进行查询。7.1查询申报明细业务说明本查询功能主要针对纳税人，查询其申报的项目与金额等详细情况。操作步骤1. 选择“查询统计查询申报明细”。图 7.12. 系统提供了多种查询条件，可以按“申报月份”、“姓名”、“证照类型”、“证照号码”等条件进行单独或是组合式的查询。不设置查询条件的情况下默认查询所有申报情况。例如：选择申报月份为“2008年07月-2008年07月”，录入纳税人姓名“陈永”，点击查找后系统显示

38、这个月陈永的申报情况，并按支付类型逐条显示。3. 点击清除，清空当前设置的查找条件。7.2查询申报表业务说明某一所得月份已生成了“扣缴个人所得税报告表”，那么该月份的报表就能在本功能中进行查询。本查询功能主要查询扣缴义务人的申报情况。操作步骤1. 选择“查询统计查询申报表”，选择“申报月份”后点击查找进行查询，如图7.2所示。图 7.22. 点击清除，清空当前设置的查找条件。8 修正和自查当前所得月份申报成功后发现纳税人收入数据存在差异，在征期内可以启动修正申报。自查则是针对之前所有申报成功的月份，对于这些有差异的申报数据可以在征期后启动自查。修正或自查申报时，在修改了申报数据，但未发送前可以

39、撤消本次修正或自查操作。8.1启动修正业务说明当前所得月份申报成功后发现纳税人收入数据存在差异时：录入修正收入额；以全额数据重新生成扣缴个人所得税报告表上传给税务机关，实现申报。操作步骤1. 主界面下方显示往月申报情况，选择当前所得月份申报成功的那条记录，点击启动修正，该条记录同时会在左上角的列表中显示。图 8.12. 通过点击主界面上的纳税人信息和填写报表可以修改纳税人信息和报表数据。3. 修正收入额录入完成后可以通过菜单中的“生成申报数据”和“申报及反馈”重新生成扣缴个人所得税报告表上传给税务机关，实现申报。8.2启动自查业务说明在主管税务机关要求下，发现纳税人收入数据存在差异时：录入自查

40、收入额；以差额数据重新生成扣缴个人所得税报告表上传给税务机关，实现申报。自查主要有两种情况，一是对往月已有申报记录的月份进行自查；二是对没有正常申报记录的月份进行自查。自查申报的操作方法与前面介绍的修正申报基本相同。操作步骤1. 主界面下方显示往月申报情况，选择某一所得月份申报成功的记录，点击启动自查，然后录入自查收入额并重新生成扣缴个人所得税报告表上传给税务机关，实现申报。2. 如果要自查没有正常申报记录的月份，可先点击增加未申报月份增加一条记录，然后选中该记录点击启动自查，录入自查收入额并重新生成扣缴个人所得税报告表上传给税务机关，实现申报。8.3撤消修正或自查申报时，在修改了申报数据，但

41、未发送前可以撤消本次修正或自查操作。主界面下方显示往月申报情况的地方，选择正在进行修正或申报的记录，点击撤消可撤消本次修正或自查操作，同时主界面左上角“当前正在填写的申报情况”列表中就不再显示该条修正或自查记录。8.4自查数据导入业务说明启动自查后可从文件导入自查数据。Txt和Excel文件都可以导入。操作步骤1. 启动自查。选中下图所示红色框中记录，点击启动自查。图 8.22. 启动自查以后在当前正在填写的申报情况概况中增加一条记录，如下图红色框所示。图 8.33. 选择菜单“自查数据导入”，如下图。选择导入类型，点击导入。图 8.4- 91 -9 补录数据年底给纳税人开具完税证明需要全年的

42、代扣代缴历史明细数据，但如果不是从1月份就开始使用本系统，那么在本系统中全年的代扣代缴数据就不完整。本章介绍的功能就是用于补全这些历史数据。补录数据为税务机关要求补录时使用，补录数据不同于申报，不征收税款（但查补情况例外）。9.1填写明细表业务说明逐月填写支付收入明细表。操作步骤1. 逐月填写支付收入明细表时首先需要录入支付人数，然后录入收入额，至于实际应纳税额会自动进行计算。图 9.1n 支付人数 选择左边菜单中的“纳税人信息”功能（点击图9.1中的纳税人信息也是一样的）。图 9.2 补录代扣代缴明细数据时，在系统自动获取的纳税人信息基础上可以进行增加、修改等操作。如图9.3所示，具体纳税人

43、信息的操作详见第3章“纳税人信息”。图 9.3 n 收入额选择左边菜单中的“填写报表”，出现各支付收入明细表的选择菜单，如图9.4所示，选择具体明细表进行填写。（注：点击图9.1中的填写报表选择明细表也是一样的。）图 9.49.2生成数据业务说明生成扣缴个人所得税报告表。操作步骤1. 点击数据补录主界面上的生成数据生成扣缴个人所得税报告表，数据生成后，如果各张支付收入明细表没有进行修改，则不必再生成。图 9.5 9.3发送数据业务说明数据发送有二种方式，一是通过网络发送；二是将数据包导出到介质。操作步骤1. 网络发送：点击主界面上的发送数据，选择“网络发送”。主界面下方的状态条上有显示网络连接

44、状态，确认当前网络处于联机状态，并填写和生成了所有需报送的报表后，使用本功能将报表发送到税务机关。2. 导出到介质：点击主界面上的发送数据，选择“导出数据包”，选择存放目录后点击确定。9.4获取审核结果业务说明税务机关处理完数据后，会生成该扣缴义务人的反馈结果。反馈文件的获取也有二种方式：一是直接从网上获取；二是通过介质导入审核文件。操作步骤1. 网络反馈：数据补录主界面下方的状态条上有显示网络连接状态，确认当前网络处于联机状态，点击主界面上的获取审核结果，选择“网络反馈”，获取反馈文件。2. 导入审核文件：点击数据补录主界面上的获取审核结果，选择“导入审核文件”，导入反馈文件。9.5转入代扣代缴将录入完成并通过税务机关审核的历史明细数据转入个人所得税代扣代缴系统。点击数据补录主界面上的转入代扣代缴，将录入完成并通过税务机关审核的历史明细数据转入个人所得税代扣代缴系统。9.6撤消补录已经开始补录，点击数据补录首页上的撤消补录按钮，通过撤销补录可以重新选择补录月份，输入补录数据。点击数据补录主界面上的撤消补录，撤消补录将删除所有补录数据。所有补录月份中只要有一个月份申报过就不能撤销。10