四川沱牌集团有限公司财务管理系统设计与实现.doc

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1、毕业论文（设计）任务书题 目四川沱牌集团有限公司财务管理系统设计与实现学生姓名55专业计算机信息管理层次专科学号555指导教师55任务书下达时间2220-11-26概述： 企业集团采用何种财务管理模式，可视集团组织结构和规模而定，关键在于是否有利于企业集团发展战略的实现。完善的发展战略模式应有利于建立准备高效的财务预测系统，制定并实施高效的财务决策，使企业集团在筹资、投资、用资、收益等方面，避免盲目性，并对财务风险加以控制，以合理的风险实现最大的盈利。由于企业集团组织结构的复杂性，很难确立一个理想的财务管理模式。一下是个人对于财务管理系统的理解及建议。要求阅读或检索的参考资料及文献（包括指定给

2、学生阅读的外文资料）：12005年度注册会计师全国统一考试辅导教材财务成本管理。2杨光。我国中小企业财务管理的问题研究J.商场现代化，2007（6）。3付振萍。浅探中小中小企业财务管理存在的问题及对策J.中国管理信息化，20074章登余。当前中小企业财务管理问题研究J.财会研究，2009（11）。5余绪缨。简论当代管理会计的新发展J.会计研究，2005（07）。6刘世香。构建以财务管理为核心的企业管理战略方式探寻J.财会通讯，2004（05）。7侯相钦。浅析加强企业财务管理的重要性J.东方企业文化 ，2010（08）。 目录 前言11 引言22 需求分析32.2 系统分析42.3 数据流分析4

3、3总体设计53.1 系统控制模块设计53.2 功能模块设计63.2.1 系统功能图63.2.2基础资料维护73.2.3账簿管理83.2.4 出纳管理83.2.5 工资管理94 数据库设计94.1 数据字典94.1.1 数据结构94.1.2 数据处理过程114.2 概念结构设计114.3 逻辑结构设计145 系统设计与实现175.1 配置要求175.1 登录设计与实现175.2主界面设计与实现185.3 会计账务管理设计与实现185.3.1 记账管理195.3.2结转下期205.3.3 科目余额205.4 出纳管理设计与实现215.4.1 固定资产管理215.4.2 销售管理225.5 帐表23

4、结论24致谢25参考文献26附录27摘要 本文详细介绍说明了一个财务管理的业务流程，分析了其数据流程，明确了数据表之间的联系，详细说明了主要的程序逻辑，并以图表的方式直观的说明，使程序易于理解，在分析财务管理的具体情况后，充分利用在应用程序开发上灵活和效率高的特点，开发财务管理系统。由于财务的各种数据不同，工作人员对财务的查询、修改、计算等繁杂数据的管理已不适应现代化发展的需要，为实现数据规范化、自动化的管理，提高工作效率，更好的实现现代化管理，因此我们开发财务管理系统。系统具有数据录入、数据修改、记录查询、报表打印等功能。较全面地满足了财务管理的各项工作。同时，开发此项目，能够更好地将所学知

5、识与实际应用相结合，并加以应用，以达到掌握程序开发能力的目的，使自己学到的知识得到巩固。关键词：操作系统、程序设计、集成、生成器、交互、模块。 前言本论文是本人通过收集多方资料，精心排版制作而成。主要讲解了财务管理系统在中小企业中的重要性以及系统实施的方案和过程。通过对论文的精心写作，让我真正了解了财务管理在企业的成长与发展中起到了不可磨灭的作用。一个真正优秀的企业在各方面都做到了尽善尽美。这样企业才能真正的发展与壮大。下文是本人对于财务管理的理解及实现。1 引言随着生产的发展和生产规模的日益社会化，会计在不断地发展变化。经过人们长期实践经验的积累，会计由简单到复杂，由不完善到完善，逐渐形成一

6、套完整的体系，在经济管理工作中发挥着越来越重要的作用。与此同时，随着经济管理工作对财务数据处理要求的日益提高和科学技术的进步，会计操作技术也在不断的发展变化，计算机会计的出现大大提高了会计工作及至整个管理工作水平和效率。计算机用于数据处理，彻底改变了工作的面貌。会计数据处理的集中化自动化程度大大提高，采用计算机处理以后，原始数据通过各种输入方式输入计算机，计算机自动按照事先编制的程序进程各种处理工作，还可以根据需要，随时查询或打印有关账簿和报表。提高了会计信息的准确性和及时性，随着现代社会企业的经济管理越来越复杂，竞争越来越激烈，这种现象不但使会计所要处理数据量增大，也要求会计数据的处理更加准

7、确及时，利用计算机进行财务数据处理可以彻底打破手工处理的局限性，为日常管理提供更加详细、更加准确、更加及时的信息。从广度和深度上扩展了会计数据的领域，随时得到最新的情况。减轻了财务人员的工作负担，使用计算机进行会计数据处理后，大部分工作由计算机自动进行处理，使财务人员从繁重的手工操作中解放出来，从而使财务人员把主要精力放在管理和监督上，更好的发挥财务人员的作用。现在，科技的飞速发展，使各种管理向科学化、现代化的体制转变。财务管理的模式也随之相应的发生改变。财务管理在各个行业都存在，财务管理的好坏对本单位来说是很重要的。工作的记录清晰，对本单位日常工作起着决定性作用。要建立现代化的财务管理系统，

8、计算机是本系统的基础，也是实现现代化的重要保证。2 需求分析沱牌公司财务管理系统根据现代化发展的需要，使企业的财务管理工作系统化、规范化、自动化，从而达到提高企业管理效率目的，决定建立一个“财务管理系统”，以取代人工管理。2.1系统开发思想 （1）利用本单位现有的软硬件环境，采用先进的管理系统开发方案，从而达到充分利用本单位现有资源，提高系统开发水平和应用效果的目的。 （2）本系统符合本单位财务管理的规定，满足本单位相关人员日常使用的需要，并达到操作过程的直观、方便、实用、安全等要求。 （3）本系统采用模块化程序设计方法，即便于系统功能的各种组合和修改，又便于未参与开发的技术维护人员进行补充、

9、维护。 （4）系统具备数据库维护功能，及时根据用户需求进行数据的添加、删除、修改、备份等操作。2.系统开发的目的。 （1）能对财务管理有关的各类数据进行输入、修改与查询。 （2）编制财务管理计划。 （3）打印管理报表。3.系统功能分析。系统功能分析是在系统开发总体任务的基础上完成的。功能主要有：（1）系统数据初始化。（2）员工基本信息数据的输入。（3）员工基本信息数据的修改、删除。（4）员工基本信息的查询浏览。（5）报表的查询、浏览。（6）各项财务收支明细。2.2 系统分析图2-1 系统流程分析图2.3 数据流分析 数据流图是结构化系统分析的主要工具，它能图形化的显示出系统中数据的使用，表达数

10、据在系统内部的逻辑流向以及系统的逻辑功能和数据的逻辑变换。根据前面对系统的分析和所收集的资料，对工资管理的整个流程进行分析设计，可以得出该系统的设计流程图。2.4 数据字典数据字典是对用户信息要求的整理和描述。信息需求定义了未来信息系统用到的所有信息，包括用户将向数据库中输入什么信息，从数据库中要得到什么信息，各类信息的内容和结构，信息的联系等。2.4.1 数据结构数据结构是若干有意义的数据项的集合，用以表示某一具体的事物，包括数据结构名：含义和组成等。图2-2 部门基本信息图2-3职工工资管理信息图2-4 职工基本信息图2-5 工资单图2-6 职工奖惩信息图2-7 员工考勤信息2.4.2 数

11、据处理过程图2-8 职工薪水核算3 数据库设计3.1 概念结构设计数据库概念结构设计阶段是在需求分析的基础上，依照需求分析中的信息要求，对用户信息加以分类、聚集、和概括，建立信息模型。图3-1 职工E-R图图3-2 职务E-R图图3-3 考勤E-R图图3-4 部门E-R图图3-5 工资单E-R图图3-6 整体E-R图合并3.2 逻辑结构设计 根据上述E-R图，可将以上实体和联系转换为以下关系模型（加下划线为主键）下面将以表格的形式描述出来，从而更易懂：部门信息（部门编号、部门名称、部门负责人、备注）表3-7 部门信息表字段名数据类型长度备注部门编号nchar10主键部门名称varchar20部

12、门负责人nchar10员工职务信息（工资编号、固定工资、每月奖金、差旅费、病假扣除金额、事假扣除金额、旷工扣除金额、迟到扣除金额、早退扣除金额、一类加班费、二类加班费、三类加班费。）表3-8 员工职务信息表学段名数据类型长度备注工资编号nchar10主键固定工资smallmoney每月奖金smallmoney病假扣除金额smallmoney旷工扣除金额smallmoney迟到扣除金额smallmoney早退扣除金额smallmoney一类加班费smallmoney二类加班费smallmoney三类加班费smallmoney 职工基本信息（职工编号、姓名、性别、出生日期、所属部门编号、职务编号、

13、文化程度、登录密码、登录状态、备注）表3-9 职工基本信息表字段名数据类型长度备注职工编号nchar10主键姓名nchar2性别nchar10出生日期smalldatatime所属部门编号nchar10职务编号nchar10文化程度Nchar10登录密码Nchar10登录状态Nchar10职工奖罚信息（奖罚编号、职工编号、事由、奖罚金额）表3-10 职工奖罚信息表字段名数据类型长度备注奖罚编号nchar10主键职工编号nchar10事由Nchar20奖罚金额smallmoney职工考勤信息（考勤编号、考勤年月、全勤天数、出差天数、病假天数、事假天数、旷工天数、迟到时间、早退时间、一类加班天数、

14、二类加班天数、三类加班天数。）表3-11 职工考勤信息表字段名数据类型长度备注考勤编号nchar主键考勤年月smalldatatime全勤天数smalldatatime出差天数smalldatatime病假天数smalldatatime事假天数smalldatatime旷工天数smalldatatime迟到时间Int20早退时间Int20一类加班天数Decimal(3,1)20二类加班天数Decimal(3,1)20三类加班天数Decimal(3,1)204总体设计4.1 系统控制模块设计 系统主要根据沱牌公司的要求进行设计，并了解了公司的财务工作流程，该系统包括六大模块：系统登录模块、部门信

15、息管理模块、职务信息管理模块、职工基本信息模块、职工考勤管理模块、职工奖罚模块、数据库管理模块。子模块功能如下：部门信息管理模块实现部门信息包括（部门编号、部门名称、部门负责人、备注）的相关添加、修改、删除操作。职务信息管理模块实现相关职务的基本工资和各种奖惩的量度如（惩罚扣除的金额、加班费金额）的添加、修改、删除操作，职务中数据反映了职工工资的各种不同分发情况。考勤信息管理模块实现对每个职工的每月考勤情况包括（请假天数、旷工天数、迟到早退时间、以及加班天数等）的相关操作。奖罚信息管理模块实现对职工的奖惩情况数据的添加、删除、修改。工资管理模块记录每月每职工发工资的情况。综合信息管理模块提供了

16、分类对工资的查询和报表打印包括（按职工信息查询、按部门信息查询、按工资信息查询等）。数据库管理模块实现了对数据库的备份和还原。相关的子功能模块组成。根据以上对财务管理内容的分析和会计的基础知识的介绍，一个标准的财务管理系统应该包括如图2-2所示图4-1 财务管理系统的基本功能财务管理的基本流程如图3-2 所示图4-2 财务管理系统基本流程图4.2 功能模块设计4.2.1 系统功能图图4-3 系统总功能图图4-4 各类子系统流程图4.2.2基础资料维护 “基础资料维护”功能模块用于对会计科目、核算项目以及凭证、账簿、固定资产等项目进行初始化设置，其中包括的子模块如图3-5所示图4-5 “基础资料

17、维护”功能模块4.2.3账簿管理 “账簿管理”功能模块用于各种账务处理、查询、筛选的功能中包括的子功能模块如图3-6所示图4-6“账簿管理”功能模块4.2.4 出纳管理 出纳是会计中十分重要的一个岗位，它负担着现金、存款的收付职能。“出纳管理”既可同总账系统联合起来使用，也可以单独给出纳人员使用。一般包括现金账管理、存款管理、票据管理等，如图3-7所示图4-7 “出纳管理”功能模块4.2.5 工资管理 “工资管理”功能模块用于进行公司工资的发放和结算，工资动态变动管理，工资费用分配、银行代发等；一般包括基础设置、工资结构设置、工资变动管理、工资数据处理等，如图3-8所示图3-8 “工资管理”功

18、能模块5 系统设计与实现5.1 配置要求1.服务器硬件要求 P4 2.0GHz,内存256M以上，硬盘空间20个GB以上。2.软件要求 (1).操作系统: Windows 2000 /XP / Windows Server 2003/Vista/2008(2).数据库管理系统： MS SQL Server 2000/2005/2008(3).MS Excel: 2000/XP/2003/2007(4).IE 6.0以上5.2 登录设计与实现用户登录系统窗口的是用户和管理员进入系统的唯一通道，合法的用户能够通过登录窗口进入系统。用户登录窗口是进入应用系统的喉舌，在安全保密、系统维护中占有重要的地

19、位，所以登录系统的规划在整个应用系统中占据不小的比例，是系统能否安全、稳定、正常运行的关键。登录系统就是要验证当前的用户名是否与该用户密码一致，以保证所有用户的合法权益不受侵害。用户密码是在单行编辑框中输入，全部为掩码显示，避免因为明文而造成密码失窃，给用户造成不必要的麻烦。当用户登录3次以上时，系统就会自动退出，认为有非法用户企图在猜密码，则拒绝进入应用系统。界面设计如下：图5-1 登录界面5.3主界面设计与实现财务管理系统主界面：会计账务管理、固定资产管理、进销存管理、工资管理等。图5-2 主界面5.4 会计账务管理设计与实现主要介绍账户设置：如下图所示图5-3 会计账务管理5.4.1 记

20、账管理记账凭证又称记账凭单，或分录凭单，是会计人员根据审核无误的原始凭证按照经济业务事项的内容加以归类，并据以确定会计分录后所填制的会计凭证。它是登记账簿的直接依据。如下图所示图5-4 记账凭证1. 会计期间是系统自动提取过来的，不能手改，合法的凭证日期必须在会计期间之内2. 凭证号在每个期间内都从1开始编号。3. 可使用快速凭证，如果选择了一个快速凭证，那么该快速下的科目信息就会被提取出来。4. 系统自动检查借贷平衡，如果“借方合计”与“贷方合计”不相等的话，是不能保存的。5. 对于设置了核算项目的科目，核算项目那一栏会自动填充为红色，提示要录入核算项目。6. 会计凭证的状态“空、已审核、已

21、审阅、已过账”该报表里存在着一个任务流转：录入-审核-审阅工作流的每一步系统会自动调整凭证状态。5.4.2结转下期结转是日常帐务的最后一个步骤。（1）选择一个会计期间后，系统会自动提取该期间的凭证总数和已过账凭证的数量，并且列出了未过账的凭证号。（2）如果所有的凭证已过账，并且所有该产生的报表已产生，保存后，会计期间自动增1（3）结转后，不能再反过账了。图5-5结转下期表5.4.3 科目余额自动汇总当前会计期间所有科目的发生额以及期初期末数，不需要手工录入数据，只需要新建，保存即可。图5-6 科目余额表5.5 出纳管理设计与实现分类账户有利于更好的管理各项事物，及时了解与分配各项事物。如下图所

22、示：图5-7 原材料分类及余额对照表5.5.1 固定资产管理固定资产管理有利于更直接的了解各项开支及余额。如下图所示：图5-8 固定资产使用部门图5-9 固定资产详图5.5.2 销售管理销售单是列示顾客所订商品的名称、规格、数量以及其他与顾客订货单有关信息的凭证，作为销售方内部处理顾客订货单的依据。如下图所示：图5-10 产品销售单5.6 帐表【总分类帐】、【明细分类帐】、【日记账】，这三类帐表，在新建表单的时候，需要选择“会计科目名称”和“截止日期”，其他信息都是系统自动提取过来的。其中，【日记账】分为“现金日记账”和“银行日记账”。随所选“会计科目名称”的不同，标题也不同。图5-11 现金

23、日记账【资产负债表】、【利润表】、【现金流量表】，不需要手工录入任何信息，所有的内容都是系统自动生成的，只需要保存即可。结论随着经济的发展，中小企业地位越来越重要，对我国经济发展和社会稳定起着举足轻重的作用。因此企业中的经营管理模式也非常重要，财务管理在企业中的意义日益突出，企业的财务管理是企业管理的重要组成部分，是组织企业的财务、资金活动，处理企业各种财务关系的经济管理工作，是企业资金发展到一定阶段的产物。经济体制的转换要求企业经营管理者的思想和观念也随之更新，尤其是在我国社会主义市场经济发挥巨大作用后，企业界逐渐形成了这样一个共识，那就是现代企业必须重视管理，企业管理应以财务管理为中心。财

24、务管理追求的不是帐面利润的最大化，而是企业价值的最大化。市场经济在我国的发展不过几十年的历史，仍面临着许多漏洞与不足。因此我们必须做好企业财政管理。通过对财政进行系统的管理。我们能够最大的实现企业的价值，利润。致谢在完成本篇毕业论文的过程中，本人得到了导师和许多朋友同学的帮助，在这段艰苦的时间里，我从最开始的迷茫到坚定的设计，最后完成这样一个作品。本人感觉十分满意。其中我的论文指导老师对我的关心和支持尤为重要。他严肃的科学态度，严谨的治学精神，精益求精的工作作风，深深地感染和激励着我。在论文即将完成之际，我的心情无法平静，从开始进入课题到论文的顺利完成，有多少同学、朋友给了我无数的帮助。在这里请接受我诚挚的谢意！最后我还要感谢，一直照顾我的，给予我无尽关爱的父母，谢谢你们！最后，再次对帮助我的老师和同学表示衷心的感谢。因为在这个过程中，我不仅收获了成长，更体会到了贴心的快乐。26参考文献1杨光.我国中小企业财务管理的问题研究J,商场现代化,2007(6)2李建国.2005年度注册会计师全国统一考试辅导教材财务成本管理3胡建华.三大矛盾制约市县统计事业发展J,统计与决策,2003(04):117-1194杨立勋.制约统计理论发展的要素J,统计与决策，2006(02)107-1095张春启.当前制约统计执法工作的内在因素及对策J,北京统计,2006(10)