《保险学》笔记和课后习题（含考研真题）详解.doc

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1、第一章风险与风险管理1.1复习笔记一、风险概述1风险的本质（1）风险是一种损失的发生具有不确定性的状态。这个概念强调风险所具有的三个特性：客观性、损失性和不确定性。风险是一种客观存在的状态。不管人们是否意识到，风险都是客观存在的。风险是与损失相关的一种状态。风险是损失的发生具有不确定性的状态。（2）风险的组成要素风险因素风险因素是指增加损失发生的频率或严重程度的任何事件。构成风险因素的条件越多，发生损失的可能性就越大，损失就会越严重。影响损失产生的可能性和程度的风险因素有两类：有形风险因素和无形风险因素。a有形风险因素。有形风险因素是指导致损失发生的物质方面的因素。b无形风险因素。文化、习俗和

2、生活态度等一类非物质形态的因素也会影响损失发生的可能性和受损的程度，它包括道德风险因素和行为风险因素两种：道德风险。道德风险因素是指人们以不诚实、不良企图、欺诈等行为故意促使风险事故发生，或扩大已发生的风险事故所造成的损失的因素。行为风险。行为风险是指由于人们行为上的粗心大意和漠不关心，易于引发风险事故发生的机会和扩大损失程度的因素。风险事故，又称风险事件，它是损失的直接原因。损失损失是指价值的消灭或减少。本书所讨论的大部分情况是可能会发生的经济损失，因此，损失必须能够以一种便于计量的经济单位表示出来。2风险的分类（1）按照风险的损害对象来分类，风险可以分为人身风险、财产风险与责任风险人身风险

3、：指人们因早逝、疾病、残疾、失业或年老无依无靠而遭受损失的不确定性状态。财产风险：指因财产发生损毁、灭失和贬值而使财产的所有（权）人遭受损失的不确定性状态。责任风险：指因人们的过失或侵权行为造成他人的财产损毁或人身伤亡，在法律上必须负有经济赔偿责任的不确定性状态。（2）按照风险的起源与影响来分类，风险分为基本风险与特定风险基本风险：指由非个人的或至少是个人往往不能阻止的因素所引起的、损失通常波及很大范围的不确定性状态。基本风险不仅仅影响一个群体或一个团体，而是影响到很大的一组人群,甚至整个人类社会。特定风险：指由特定的因素所引起的，通常是由某些个人或者某些家庭来承担损失的不确定性状态。（3）按

4、照风险所导致的后果来分类，风险分为纯粹风险与投机风险纯粹风险：指只有损失机会而无获利机会的不确定性状态。纯粹风险所导致的后果只有两种：或者损失，或者无损失。它并无获利的可能性。投机风险：指那些既存在损失可能性、也存在获利可能性的不确定性状态，它所导致的结果有三种可能性：损失、无变化、获利。3风险的度量风险的度量需要综合考虑损失发生的频率和损失严重性的大小。这两个方面加在一起，就构成了对风险的度量。（1）在损失的严重性相同的情况下，损失发生的频率就与风险的程度之间存在着一种正相关关系：损失发生的频率高，我们就说风险大；损失发生的频率低，我们就说风险小。（2）在损失的不确定性相同的情况下，损失的严

5、重性也是与风险的程度成正相关关系的：如果损失发生的严重程度高，我们就说风险大；损失发生的严重程度低，我们就说风险小。二、风险决策风险决策，指在不确定性的状态下，决策者对多个行动方案进行比较和选择，最后确定最优行动方案的过程。作为经济学的重要内容之一，风险决策理论的演进过程中出现的三种代表理论：早期的期望值理论，后来的期望效用理论，前景理论。1期望值理论一项决策的效果取决于两方面的因素：其一是决策者所选择的行动方案，也即决策变量；其二是决策者所面临的不确定性，也即风险的自然状态。由于风险的自然状态由概率分布来量化，任何一个行动方案都会遇到一个以上的自然状态，这样我们将难以在某一个确定的自然状态下

6、对不同行动方案进行直接比较。因此，我们在选择最优行动方案的时候，需要考虑各项行动方案在不同自然状态下的综合结果，即要考虑各项行动方案结果的期望值。期望损益准则就是以期望值为基础的风险决策准则，它是指我们在进行风险决策时，选择期望损失最小的行动方案作为最优方案，或者选择期望收益最大的行动方案作为最优方案。2期望效用理论期望值理论虽然考虑到了各行动方案期望损益的绝对数额，但是却忽视了决策者对各行动方案的主观价值判断。于是，期望效用理论应运而生。（1）圣彼得堡悖论及其解释圣彼得堡悖论圣彼得堡悖论是一个概率期望值悖论，它来自于一种掷币游戏，即圣彼得堡游戏。该游戏的玩法如下：假定掷出正面或者反面为成功，

7、游戏者如果第一次投掷成功，得奖金2元，游戏结束，如果不成功，则继续投掷。游戏者如果第二次成功得奖金4元，游戏结束，如果不成功就继续投掷直到第n次投掷成功，得奖金2n元，游戏结束。按照期望值理论，我们可以将每一个可能结果乘以该结果发生的概率，就可得到该游戏的期望收益，也即。这就是说，参加该游戏的期望收益为“无穷大”。然而，实际情况却是，现实生活中很少有人愿意花费很多钱参与这个游戏。这是期望值理论所无法解释的，这就是著名的圣彼得堡悖论。圣彼得堡悖论的效用论解释1738年，丹尼尔伯努利从人们的主观感受效用的角度出发，对这一问题进行了解释。丹尼尔-伯努利认为在不确定性的情况下，人们不会去追求最大的期望

8、货币值，而是会去追求最大的期望效用值。他还发现，随着财富的增加，效用的增加速度是递减的。如果一笔财富所带来的效用与财富之间存在着对数关系，那么，人们参加圣彼得堡游戏的期望效用为：。这也就解释了为什么在现实生活中人们只愿意花很少的钱参与这一游戏。（2）期望效用函数与风险态度期望效用函数冯诺依曼和摩根斯坦认为，如果某个随机变量X以概率Pi取值xi=1，2n，而某人在确定地得到xi时的效用为u（xi），那么，该随机变量给他的效用便是U（X）=E（u（X）=P1u（x1）+P2u（x2）+Pnu（xn）其中，E（u（X）表示关于随机变量X的期望效用。因此，U（X）称为期望效用函数，又叫做冯诺依曼一摩根

9、斯坦效用函数（VNM效用函数）。风险态度根据效用函数的特征，人们的风险态度分为风险规避、风险中性和风险偏好三种情形。a对于风险规避者来说，其效用函数的特征为：u1（x）0，un（x）0。期望效用与期望信的效用之间的关系为E（u（x）0，un（x）0。期望效用与期望值的效用之间的关系为：E（u（x）u（E（x）。见图1-2。图1-2风险偏好者的效用曲线c对于风险中性者来说，其效用函数的特征为u1（x）0，un（x）=0。觏望效用与期望值的效用之间的关系为：E（u（x）=u（E（x）。见图1-3。图1-3风险中性者的效用曲线（3）期望效用准则期望效用准则是指决策者选择期望效用最大的行动方案为最优行

10、动方案。与期望损益准则相比，期望效用准则关注各行动方案的期望效用值，而不是期望损益值。3其他决策理论（1）期望效用准则理论的不足：假设决策者为“理性人”，然而在现实生活中，决策者并非纯粹的理性人，决策者在实际决策过程中常常违背期望效用准则。（2）前景理论依据社会生活中的现实状态，强调从人们的行为心理特征出发，分析人们在风险决策过程中偏离理性的原因和本质。前景理论的主要结论有：a决策者不仅关心财富本身的最终价值，而且更加关心财富相对于某个参照点的相对变化；b大多数人在面I临收益时是风险规避的，在面I临损失时是风险偏好的；c人们对损失和收益的敏感程度是不同的，损失时的痛苦感要大大超过收益时的快乐感

11、。前景理论决策者的价值函数图：其中，坐标轴的原点为决策者的参照点，横轴表示决策所可能产生的实际结果，纵轴表示结果所带来的心理价值。价值函数为s形，它在损失部分是凸函数，在收益部分是凹函数，并且损失部分的曲线斜率要大于收益部分的曲线斜率。见图1-4。图1-4前景理论中的价值函数三、风险管理1风险管理的概念风险管理是个人、家庭、企业或其他组织在处理他们所面临的风险时，所采用的一种科学方法。风险管理起源于美国。进入20世纪60年代以后，企业的风险管理开始从单纯转嫁风险的保险管理转向以经营管理为中心的全面风险管理的方向。2风险管理的基本方法（1）风险回避是指人们设法排除风险并将损失发生的可能性降到零。

12、回避这种对付风险的方法具有以下特点：回避风险有时是可能的，但是不可行；回避某一类风险，可能面临另一类风险；回避风险可能造成利益受损，风险的回避是一种消极的风险处理手段。（2）损失控制损失控制主要包括防损和减损两种方式。防损即通过对风险的分析，采取预防措施，以防止风险的产生。防损的目的在于努力减少发生损失的可能性；减损则是为了尽量减轻损失的程度，以便使其与人类活动和经济承受能力相适应。（3）损失融资损失融资主要包括风险自留、风险转移两种方式。在风险转移方式中，又包括公司组织、合同安排、套期保值及其他合约化风险转移手段以及保险，其中最重要的风险转移方式是保险。风险自留风险自留即由企业或个人自己来承

13、担风险。人们自留某些风险往往出于三种不同的情况。a人们对风险的严重性估计不足。认为自己不大可能会遭受这些风险所造成的损失。b人们经过慎重考虑而决定自己承担风险。这些风险可能造成的损失在经济上是微不足道的。c在有些情况下，人们通过对风险和风险管理方法的认真分析与权衡，决定全部或部分地由自己来承担某些风险。这是因为由自己采取相应的措施来承担风险比购买保险更经济和合算。自留风险的可行程度取决于损失预测的准确性和补偿损失的适当安排。自保的优点是可以节省开支，运用保费收入进行投资的收益全部都归企业支配使用。由于风险自担、收益自留，自保企业还会积极主动地对企业的风险进行控制，使风险降至最低水平。它的缺点是

14、，保险技术和分散风险的能力不如专业保险公司。因此，一旦发生巨灾，其后果将是非常严重的。风险转移风险转移即通过一定的方式，将风险从一个主体转移到另一个主体。较为常见的风险转移方式有以下几种：a公司组织。在公司这种组织形式中，企业是一个独立的法人，股东的个人财产与企业的财产是分离的。企业如果经营失败，股东的损失仅限于他们在该企业的投资部分。可见，公司是转移风险的一种形式，这种形式不会阻止损失的发生，但它将风险从股东个人那里转移到了公司。b合同安排。合同安排是指通过买卖合同中的保证条款来转移风险。c委托保管。委托保管是指将个人财产交由他人进行保护、服务和处理等。这种安排通常规定，受托人只对因自己的过

15、失而造成的财产损失向委托人负赔偿责任。但是，也有一些委托保管业做出一些特殊规定，使财产所有者可以通过合同的方式将某些特定的风险转移给受托人，受托人再将他所承担的风险转移给一家保险公司。d担保合同。根据这种合同，如果义务人不履行合同规定的义务，作为第三方的担保人必须保证合同按规定履行。e套期保值。当一个人的一种行为不仅降低了他所面临的风险，同时也使他放弃了收益的可能性时，我们就说这个人在套期保值。f购买保险。购买保险即被保险人将可能发生的风险转移给保险人来承担。与套期保值不同，在保险的场合，被保险人是在保留潜在收益的情况下将风险转移给保险人了。3风险管理的主要环节风险管理是一个连续的过程，它主要

16、包括以下几个环节：目标的建立、风险的识别、风险的估算、选择对付风险的方式、计划的实施、检查和评估。以下我们依次来讨论这些内容。（1）目标的建立：选择最经济和有效的方法使风险成本最小。分为损失前的管理目标和损失后的管理目标：损失前的管理目标是指选择最经济有效的方法来减少或避免损失的发生，将损失发生的可能性和严重性降至最低程度，从而提高工作效率；损失后的管理目标是指一旦损失发生，尽可能减少直接损失和间接损失，使其尽快恢复到损失前的状况。（2）风险的识别风险管理者必须认真地考察公司的经营，寻找出公司所面临的各种风险。些方法主要包括保单汇编分析、风险清单分析、流程分析、财务报表分析等。保单汇编分析保单

17、汇编的范围通常包括保险公司所提供的各种类型的保险。一般来说，所有的保单都详细阐明了它所承保的责任和除外责任。因此，风险管理者可以通过保单汇编来了解所面临的各种风险，并权衡来决定，公司所面临的哪些风险可以通过购买保险来进行转移。风险清单分析它的具体做法是，风险管理者将公司所面临的各种风险逐一列出，开出一个清单；然后，分析它们的变化方向、程度以及相互间的联系，采取不同的措施，分别进行管理。流程分析是将企业从投入到产出、直至产品销售到客户手中的整个流程都绘制出来，以展示企业生产经营的全过程。风险管理者对各个阶段、各个环节进行调查分析，找出风险因素，识别潜在的各类损失。财务报表分析根据企业的资产负债表

18、、利润表、财产目录和其他营业报表等，对企业的固定资产和流动资产的分布及经营状况进行分析研究，确定企业的潜在损失。现场调查法，即直接观察企业的生产环境、工人的操作过程、工作程序等，找出潜在的风险因素。统计法，即根据以往的统计资料记录，发现潜在损失。环境分析法，即考察企业的内部和外部环境，分析潜在的风险因素调查询问法，即通过对企业内外的有关人员的调查询问，发现潜在风险因素。（3）风险的估算风险估算的确切含义是，衡量潜在损失的规模和损失发生的可能性，即损失发生可能性和严重性的估算。风险估算首先需要对风险按重要程度进行排序。按照各种风险对企业生产、经营和财务方面的影响不同而分成致命风险、重要风险和一般

19、风险三类。a致命风险是指那些损失一旦发生，将导致企业破产的风险；b重要风险是指那些损失的发生不会导致企业破产，但使得企业只有大量举债才能进行正常经营的风险；c一般风险是指那些损失的发生将影响企业的经营，但不会引起财务上较大困难的风险。风险估算还需要确定企业吸纳这些损失的能力。（4）选择对付风险的方式在对风险进行识别和估算以后，风险管理者需要选择应付风险的各种方法。这些方法可以分为控制法和财务法两类。控制法即风险回避和防损减损；财务法即风险自留和风险转移。（5）风险管理计划的实施（6）检查和评估检查和评估是风险管理中非常重要的一步。原因在于：风险管理不是发生在真空中的。情况总是在不断地发生变化，

20、新的风险因素会不断地出现，过去使用的方法现在不一定有效；通过检查和评估，就可以使风险管理者及时发现错误、纠正错误，减少成本；控制计划的执行，调整工作方法；总结经验，改进风险管理。4风险管理与保险的关系（1）二者的联系：从两者的客观对象来看，风险是保险存在的前提，也是风险管理存在的前提，没有风险就无须保险，也不需要进行风险管理。从两者的方法论来看，保险和风险管理都是以概率论等数学、统计学原理作为其分析基础和方法的。事实上，企业的风险管理就是从保险开始，进而逐步发展而形成的。在风险管理中，保险仍然是最有效的措施之一。（2）二者的区别：从所管理的风险的范围来看，虽然风险管理与保险的对象都是风险，但风

21、险管理是管理所有的风险，包括某些投机风险，而保险则主要是对付纯粹风险中的可保风险。因此，无论从性质上还是从形态上来看，风险管理都远比保险复杂、广泛得多。1.2课后习题详解1风险的具体含义是什么？答：关于风险，有许多种不同的定义，本书对风险所下的定义是：风险是一种损失的发生具有不确定性的状态。这个概念强调风险所具有的三个特性：客观性、损失性和不确定性。（1）风险是一种客观存在的状态。不管人们是否意识到，风险都是客观存在的。（2）风险是与损失相关的一种状态。在保险学领域，人们所谈论的风险是与损失相联系的。离开了可能将发生的损失，谈论风险就没有意义了。（3）风险是损失的发生具有不确定性的状态。只有当

22、损失是无法预料的时候，或者说，在损失具有不确定性的时候，才有风险存在。2A、B房屋是在同一年里建成的，所不同的是，A房屋是木质结构，而B房屋是砖瓦结构。在一场台风中，年久失修的A房屋严重损毁；而B房屋因为采取砖瓦结构而避免了坍塌，但不幸的是，由于B屋主没有注意采取适当的防雨措施，导致屋内存放物资被台风之后的暴雨淋湿损毁，B屋主希望就受损财物向保险公司获得赔偿。试分析此次台风事件中A房屋与B房屋所面临的主要风险及构成这些风险的要素。答：A房屋面临的主要风险是在台风中垮塌。B房屋面临的主要风险是因为台风而受损，如屋内财物被暴雨淋湿等。风险要素包括风险因素、风险事故、损失。其中，风险因素是指增加损失

23、发生的频率或严重程度的任何事件，包括有形风险因素和无形风险因素；风险事故又称风险事件，它是损失的直接原因；损失是指价值的消灭或减少。对于A房屋来说，木质结构、年久失修是可能扩大损失的一个有形的风险因素。台风是造成A房屋损失的直接原因，是风险事故。A房屋在台风中遭受到了严重损毁，这是损失。对于B房屋来说，砖瓦结构可以抵御台风，但个人的疏忽导致未能采取有效的防御措施，损失发生。这种疏忽属于行为风险，是无形的风险因素。台风与暴雨是造成损失的直接原因，这是风险事故。B房屋由于暴雨遭受到了损失，屋内存放物资被暴雨淋湿，这是损失。3你从药店里购买了一些药品准备服用，这时你可能面临什么样的风险？生产药品的厂

24、家在其生产运营过程中面临着哪些风险？请试着按照本章内容对这些风险进行分类。答：由于分类基础的不同，风险有许多种分类。按照风险的损害对象来分类，风险可以分为人身风险、财产风险与责任风险；按照风险的起源与影响来分类，风险可以分为基本风险与特定风险；按照风险所导致的后果来分类，风险可以分为纯粹风险与投机风险。（1）消费者从药店买药来服用，可能因为药物的质量问题受到损害。这种风险属于人身风险、特定风险和纯粹风险。（2）药品生产厂家的产品可能对消费者造成损害，这时，厂家就要面临责任风险、特定风险和纯粹风险。4风险度量需要考虑哪些因素？用货币度量风险事故的损失是保险业界普遍采用的方式，但它存在一定的局限性

25、，比如痛苦就很难用金钱来衡量。你是否能够想到风险度量的其他方法，既可以较为准确地估算损失，又可以规避上述局限性？答：风险的度量需要综合考虑损失发生的频率和损失严重性的大小。一方面，由于风险是一种“损失的发生具有不确定性的状态”，因此，在损失的严重性相同的情况下，损失发生的频率就与风险的程度之间存在着一种正相关关系。另一方面，在损失的不确定性相同的情况下，损失的严重性也是与风险的程度成正相关关系的。损失发生的可能性和损失一旦发生的严重性，这两个方面加在一起，就构成了对风险的度量。从这个角度来说，度量风险还应当认识到潜在损失的重要性。风险事故的损失是指由风险事故给人们带来的损失，在保险中通常是指偶

26、然发生的、非预期的、非计划的经济价值的减少或灭失。可保危险的必要条件之一就是危险损失可以用货币度量，这决定了不能用货币来计量其危险损失的危险不是可保危险。这种用货币度量风险事故损失的方法比较简便，但也存在一定的局限性，如人的生命和健康是无法用货币来衡量的，风险事故给人带来的痛苦等难以用货币度量。风险事故的发生，往往给人的身体甚至生命造成的都是无法挽回的损失。但为了使得人的生命或健康可以获得保障，往往通过订立的保险合同中保险金额的大小来确定人身伤亡的损失，故也可以用货币衡量。可是这仅仅是一种补偿行为，并不意味着人的生命或健康真的可以用货币衡量并等同于保险金额。5比较期望值理论、期望效用理论和前景

27、理论三种理论各自的优点和不足。答：（1）期望值理论及其优缺点期望值理论认为一项决策的效果取决于两方面的因素：其一是决策者所选择的行动方案，也即决策变量；其二是决策者所面临的不确定性，也即风险的自然状态。因此，我们在选择最优行动方案的时候，需要考虑各项行动方案在不同自然状态下的综合结果，即要考虑各项行动方案结果的期望值。期望值理论为我们在风险决策时提供了一个很好的决策标准，然而，期望值理论也有着自身的局限性。这是因为，期望值理论虽然考虑到了各行动方案期望损益的绝对数额，但是却忽视了决策者对各行动方案的主观价值判断。（2）期望效用理论及其优缺点丹尼尔-伯努利认为在不确定性的情况下，人们不会去追求最

28、大的期望货币值，而是会去追求最大的期望效用值。他还发现，随着财富的增加，效用的增加速度是递减的。在丹尼尔伯努利之后，很多经济学家对效用理论进行了进一步的发展和完善。20世纪40年代，冯诺依曼（VonNeumann）和摩根斯坦（Morgenstern）在公理化假设的基础上，运用逻辑和数学工具，建立了不确定条件下理性人选择的分析框架。该理论建立在对个人的期望效用函数与风险态度假设的基础之上，认为决策者的最优选择是期望效用最大的行动方案。期望效用准则考虑了决策者作为“理性人”在风险条件下的决策行为，看似十分完美。然而，期望效用准则的分析框架同样也存在着自身的不足。在现实生活中，决策者并非纯粹的理性人

29、，决策者在实际决策过程中常常违背期望效用准则。由于这一原因，期望效用准则对风险决策过程的解释也受到了人们的质疑。（3）前景理论及其优缺点与期望效用准则将决策者假定为“理性人”不同，前景理论依据社会生活中的现实状态，强调从人们的行为心理特征出发，分析人们在风险决策过程中偏离理性的原因和本质。卡尼曼和特维斯基认为，期望效用准则可以对某些简单的决策问题做出准确描述，但是在现实生活中，大多数决策问题是非常复杂的，存在着许多非理性因素。前景理论的主要结论有：第一，决策者不仅关心财富本身的最终价值，而且更加关心财富相对于某个参照点的相对变化；第二，大多数人在面临收益时是风险规避的，在面临损失时是风险偏好的

30、；第三，人们对损失和收益的敏感程度是不同的，损失时的痛苦感要大大超过收益时的快乐感。6风险管理是现代企业经营管理中的重要组成部分，它对事业团体、非营利性组织也非常重要。试分析你所在的学校可能面临的各种风险，并依据风险管理的主要环节，为学校制定一套风险管理方案。答：学生在校期间可能面临的风险有很多，比如成绩不佳，身体疾病，财物失窃，交通事故等。学校要进行风险管理，主要有以下几个步骤：（1）建立风险管理的目标要通过最有效的措施将学生面临的风险控制在最小。损失发生前要选择最经济有效的方法来减少或避免损失的发生，将损失发生的可能性和严重性降至最低程度；一旦损失发生，尽可能减少直接损失和间接损失，使其尽

31、快恢复到损失前的状况。（2）进行风险识别。学校要通过各种方法，识别学生在校期间可能面临的主要风险，并加以汇总。（3）对风险进行估算。风险估算首先需要对风险按重要程度进行排序。一种较为实用的方法是，按照各种风险对企业生产、经营和财务方面的影响不同而分成致命风险、重要风险和一般风险三类。学校不仅需要确定由风险所可能引起的损失的数量，还需要确定学校吸纳这些损失的能力。（4）选择应付风险的各种方法。针对这四个主要的风险，学校可以采取以下措施进行风险管理：损失控制：防损方面，可以加强平时的监督，督促学生努力学习；完善学校的医疗系统，增加体检次数；加强校园安全管理；提高学生的交通安全意识。减损方面，一旦风

32、险事故发生，要采取积极的应急措施加以补救。损失融资：对于发生频率小，损失幅度不大的风险，完全可以自留。对于其他的风险，则要进行风险转移。比如，通过补贴，鼓励学生购买人身意味保险、健康险或者财产险，通过保险完成风险转移。（5）实施风险管理的计划。例如，对于那些自留的风险，采取防损减损的方法或建立准备金来对付；对于那些需要转移的风险，采取我们在前面讨论过的转移风险的不同方式。如果决定购买保险来转移风险，那么，就需要制定购买保险的计划，比较和选择保险人、代理人，进行购买，等等。（6）检查和评估通过检查和评估，可以使风险管理者及时发现错误、纠正错误，减少成本；控制计划的执行，调整工作方法；总结经验，改

33、进风险管理。7风险管理与保险之间有什么关系？它们有哪些相同点和不同点？答：风险管理与保险之间无论是在理论渊源上，还是在实践中，都有着密切的关系。（1）从两者的客观对象来看，风险是保险存在的前提，也是风险管理存在的前提，没有风险就无须保险，也不需要进行风险管理。（2）从两者的方法论来看，保险和风险管理都是以概率论等数学、统计学原理作为其分析基础和方法的。事实上，企业的风险管理就是从保险开始，进而逐步发展而形成的。（3）在风险管理中，保险仍然是最有效的措施之一。保险的基本作用是分散集中性的风险。企业为了应付各种风险，若单靠本身力量，就需要大量的后备基金。在大多数场合，这样做既不经济，也不能承受巨额

34、损失。而如果通过保险，把不能由自己承担的集中性风险转嫁给保险人，就能够以小额的固定支出换取对巨额损失的经济保障。因此，保险是风险管理所采用的处理风险的最有效的措施之一。尽管这两者之间有着密切的联系，但还是有一些区别的。最主要的区别表现在，从所管理的风险的范围来看，虽然风险管理与保险的对象都是风险，但风险管理是管理所有的风险，包括某些投机风险，而保险则主要是对付纯粹风险中的可保风险。因此，无论从性质上还是从形态上来看，风险管理都远比保险复杂、广泛得多。1.3考研真题与典型题详解一、概念题1风险大量原则中央财大2012保险硕士答：风险大量原则是指保险人在可保风险的范围内，应根据自己的承保能力，争取

35、承保尽可能多的风险标的。风险大量原则是保险经营的首要原则。这是因为：保险的经营过程实际上就是风险管理过程，而风险的发生是偶然的、不确定的，保险人只有承保尽可能多的风险和标的，才能建立起雄厚的保险基金，以保证保险经济补偿职能的履行；保险经营是以大数法则为基础的，只有承保大量的风险和标的，才能使风险发生的实际情形更接近预先计算的风险损失概率，以确保保险经营的稳定性；扩大承保数量是保险企业提高经济效益的一个重要途径。因为承保的标的越多，保险费的收入就越多，营业费用则相对越少。遵循风险大量原则，保险企业应积极组织拓展保险业务的队伍，在维持、巩固原有业务的同时，不断发展新的客户，扩大承保数量，拓宽承保领

36、域，实现保险业务的规模经营。2财务型风险处理方法中央财大2010研答：财务型风险管理方法是以提供基金的方式，降低发生损失的成本，即通过事故发生前所做的财务安排，来解除事故发生后给人们造成的经济困难和精神忧虑，为恢复企业生产、维持正常生活等提供财务支持。二、选择题1在下面的风险因素中，属于心理风险因素的是：（）。浙江工商大学2013保险硕士A汽车刹车系统失灵B建筑物旁边的加油站C驾驶员的粗心大意D恶意欺诈【答案】C【解析】心理风险因素是与人的心理状态有关的无形的因素，它指由于人的不注意、不关心、侥幸或存在依赖保险的心理，以致增加风险事故发生的概率和损失幅度的因素。AB两项属于实质风险因素，D项属

37、于道德风险因素。2可保风险必须是只有损失机会没有获利可能的风险，这说明保险人承保的风险是（）。北京航空航天大学2012保险硕士A投资风险B经济风险C纯粹风险D投机风险【答案】C【解析】风险按其性质分类，可分为：纯粹风险, 指那些只有损失机会而无获利可能的风险。自然灾害和意外事故，以及人的生老病死等，均属此类风险。投机风险,指那些既有损失机会，又有获利可能的风险。例如商业行为上的价格投机，就属于此类风险。纯粹风险与投机风险相比，前者因只有净损失的可能性，人们必然避而远之。而后者却有获利的可能，甚至获利颇丰，人们必为求其利甘冒风险而为之。3风险因素包括（）。东北财大2002研A道德风险因素B心理风

38、险因素C实质风险因素D物质风险因素【答案】ABCD 【解析】风险因素通常分为三类：实质风险因素、道德风险因素和心理风险因素，其中实质风险因素也称为物质风险因素。三、判断题1在一般情况下，风险因素是导致损失的直接原因。（）西南财大2000研【答案】错 【解析】风险因素是损失的间接原因，因为风险因素要通过风险事故的发生才能导致损失。风险事故是造成损失的直接原因。2保险是现代风险的主要管理手段，实现保险转移风险不需要附加条件。（）西南大学2011研【答案】错【解析】保险是现代风险的主要管理手段，具有分散风险的功能，被保险人需通过缴纳一定的保险金以及满足一定要求，就可以向保险人转移风险才可以向保险人转

39、移风险。四、简答题1风险要素有哪些？并简单表述它们之间的关系。中央财大2011研答：风险要素主要有三个，即风险因素、风险事故和损失。（1）风险因素风险因素，也称风险条件，是指引发风险事故或在风险事故发生时致使损失增加的条件。因此，风险因素是就产生或增加损失频率与损失程度的情况来说的。风险因素通常可分为三类：实质风险因素，是指有形的并能直接影响事件的物理功能的风险因素。例如，汽车厂家生产的刹车系统、发动机功能等，均是实质风险因素。道德风险因素，是指与人的品行修养有关的无形因素。例如，诈骗、纵火等恶意行为或不良企图，均属道德风险因素。心理风险因素，是指与人的心理状态有关的无形因素。例如，人的疏忽、

40、过失、投保后片面依赖保险等，均属心理风险因素。实质风险因素与人无关，故也称为物质风险因素；道德风险因素和心理风险因素均与人密切相关，前者侧重于人的恶意行为，后者侧重于人的疏忽行为，因此这两类风险也可合并称为人为风险因素。（2）风险事故风险事故也称风险事件，是指损失的直接原因或外在原因，也即指风险由可能变为现实、以至引起损失的结果。风险因素是损失的间接原因，因为风险因素要通过风险事故的发生才能导致损失，风险事故是损失的媒介物。火灾、爆炸等，是风险事故常见的表现形式。（3）损失损失，是指非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少。损失通常分为两种形态，即直接损失与间接损失。前者指风险事故直接造成的

41、有形损失，即实质损失；后者是由直接损失进一步引发或带来的无形损失，包括额外费用损失、收入损失和责任损失。由于任何风险造成的损失都不会脱离上述形态。所以可将损失直接分为四类，即实质损失、费用损失、收入损失和责任损失。其中，责任损失包括两方面：一是无法履行契约责任的损失；二是因为过失或故意而导致他人遭受人身伤害或财产损失的侵权行为依法应负的赔偿责任。（4）风险因素、风险事故与损失三者之间的关系风险是由风险因素、风险事故和损失三者构成的统一体。风险因素、风险事故与损失三者之间存在因果关系，即风险因素引发风险事故，而风险事故可能导致损失。2风险控制的方法有哪些？四川大学2011研答：风险控制是指通过采

42、用不同措施和手段，用最小的成本达到最大安全保障的经济运行过程。风险控制的方式很多，但最常用的是避免、自留、预防、抑制和转嫁。（1）避免避免是指设法回避损失发生的可能性，即从根本上消除特定的风险单位和中途放弃某些既存的风险单位。它是控制风险的一种消极技术。采用避免技术通常在两种情况下进行：某特定风险所致损失频率和损失程度相当高时；在控制风险时其成本大于其产生的效益时。避免风险虽简单易行，但意味着利润的丧失，且避免的采用通常会受到限制。例如，采用避免在经济上是不适当的，即无经营就无风险，但无经营就无利润，故从经济利益上看采用避免是不适当的。（2）自留自留风险是指对风险的自我承担，即企业或单位自我承

43、受风险损害后果的方法。自留风险是控制风险的一种残余的且重要的技术。自留风险有主动自留和被动自留之分。通常自留风险在风险所致损失频率和程度低、损失短期内可预测以及最大损失不影响企业或单位财务稳定时采用。在这样的情况下采用风险自留，其成本要低于其他控制风险技术的成本，且控制方便有效。虽然自留风险可减少潜在损失、节省费用支出和取得基金运用收益等，但自留风险有时会因风险单位数量的限制而无法实现其控制风险的功效，一旦发生风险损害，可能导致财务调度上的困难而失去其作用。（3）预防损失预防是指在风险损失发生前为了消除或减少可能引发损失的各种因素而采取的控制风险的具体措施，其目的在于通过消除或减少风险因素而达

44、到降低损失发生频率的目的。损失预防通常在损失频率高且损失程度低时采用。损失预防措施可分为：工程物理法，是指损失预防措施侧重于风险单位的物质因素的一种方法，例如，防火建筑结构设计、防盗装置的设置等；人类行为法，是指损失预防侧重于人们行为教育的一种方法，例如，职业安全教育、消防教育等。（4）抑制损失抑制是指在损失发生时或之后为缩小损失程度而采取的各项措施。它是控制风险的有效技术，例如，安装自动喷淋系统和火灾警报器等。损失抑制的一种特殊形态是割离，它是指将风险单位割离成许多独立的小单位而达到减轻损失程度的一种方法。损失抑制常在损失程度高且风险又无法避免和转嫁的情况下采用。（5）转嫁转嫁风险是指一些单

45、位或个人为避免承担风险损失，有意识地将损失或与损失有关的财务后果转嫁给另一单位或个人去承担的一种风险管理方式。风险管理者会尽一切可能回避并排除风险，把不能回避和排除的风险尽可能地转嫁给第三者，不能转嫁的或损失程度较小的可以自留。转嫁风险的方式主要有两种，即保险转嫁和非保险转嫁。保险转嫁是指向保险公司投保，以交纳保险费为代价，将风险转嫁给保险人承担。当发生风险损失时，保险人按照合同约定责任给予经济补偿。非保险转嫁又具体分为两种方式。一是出让转嫁；二是合同转嫁。前者一般适用于投机风险。比如，当预测股市行情下跌时，赶快出让手中的股票，从而把股票跌价损失的风险转嫁出去。后者适用于企业将具有风险的生产经

46、营活动承包给对方，并在合同中明确规定由对方承担风险损失的赔偿责任。比如，通过承包合同，建设单位可以将建筑、安装工程中的一部分风险转嫁给施工单位等。五、论述题1风险与保险之间有什么关系？浙江财经2011研答：风险是保险产生和存在的前提，无风险则无保险。风险是客观存在的，时时处处威胁着人的生命和物质财产的安全，是不以人的意志为转移的。风险的发生直接影响社会生产过程的继续进行和家庭正常的生活，因而产生了人们对损失进行补偿的需要。保险是一种被社会普遍接受的经济补偿方式，因此，风险是保险产生和存在的前提，风险的存在是保险关系确立的基础。风险与保险之所以存在这样的关系，主要是由风险的特征所决定的。（1）风

47、险的客观性，决定了保险经济的必要性风险是一种客观存在。随着科学技术的进步和经营管理的改进，认识、管理和控制风险能力的增强，人们在社会经济活动中所面临的自然灾害、意外事故、决策失误等风险，虽然可以部分地受到有效控制，但是，从总体上说，风险是不可能完全排除的。在一定条件下，风险的发生还带有一定的规律性，这种规律性给人们提供了认识风险、估计风险和管理风险，把风险减少到最低程度的可能性。正是风险的客观存在，决定了保险经济的必要性。（2）风险的损害性与不确定性产生了保险需求凡是风险都会给人们的利益造成损害，经济上的损害（或称损失）可以用货币进行衡量。人身损害虽然不能以货币衡量，但一般都表现为所得的减少，或支出的增加，或者两者兼而有之，终究还是经济上的损失。同时，风险的发生还具有不确定性，包括空间、时间以及损失