新柜员上岗培训课程现金出纳业务课件.ppt

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1、新柜员上岗培训课程新柜员上岗培训课程 现金出纳业务现金出纳业务20132013年年6 6月月第一章第一章 现金出纳业务基础知识点现金出纳业务基础知识点 第二章第二章 现金尾箱管理现金尾箱管理 第三章第三章 防、反假币管理防、反假币管理 第四章第四章 核心银行系统和现金重空实物管理核心银行系统和现金重空实物管理 系统（系统（CIBS系统）操作系统）操作 第五章第五章 出纳现金业务错款处理出纳现金业务错款处理 第一章第一章 现金出纳业务基础知识点现金出纳业务基础知识点第一章第一章 现金出纳业务基础知识点现金出纳业务基础知识点一、工作目标 现金出纳业务的工作目标是：保证支付、安全运营、优质高效、讲求

2、效益。第一章第一章 现金出纳业务基础知识点现金出纳业务基础知识点二、基本原则二、基本原则 现金出纳业务应遵循以下基本原则：（一）收付现金坚持先收款后记账，先记账后付款。（二）必须做到日清日结、账实相符、账账相符。（三）现金、现金尾箱、代保管物品、钥匙及相关记录等 交接清楚，责任分明。（四）双人管库、双人运钞、换人复核。（五）岗位及系统用户角色设置应遵循“授权有限，相互制约”的设置原则。（六）坚持金库查库、现金尾箱检查制度，禁止挪用库存现金，禁止使用白条和任何凭证顶替库内现金等物品。第一章第一章 现金出纳业务基础知识点现金出纳业务基础知识点三、现金出纳从业人员准入标准三、现金出纳从业人员准入标准

3、（一）现金出纳从业人员应遵守我行员工守则的规定，遵守并牢记“爱行敬业、勤勉俭朴、客户至上、诚实守信、依法合规”的职业规范，严格按照我行的有关制度规定办理业务。（二）现金出纳从业人员应按照人民银行的有关规定，做好人民币现金投放、回笼及清分、整点工作，做好本外币现金的收兑、保管、调运及外币托收工作，并配合监管部门做好货币反假的相关工作。（三）现金出纳从业人员应对本人保管的现金负责，对本人的违规行为承担一切责任和后果。严禁白条或不合规凭证顶替金库、尾箱内现金等贵重物品。（四）柜台现金收付人员须经过上岗培训并考试合格，能够有效鉴别本外币钞票真伪，具备基本会计知识和有关业务系统的操作技能，具有应对突发事

4、故/事件的能力。第一章第一章 现金出纳业务基础知识点现金出纳业务基础知识点四、现金收付与整点的基本规定四、现金收付与整点的基本规定（一）营业柜台办理现金收付、兑换人员需经培训方能上岗。上岗前须了解本、外币现金的流通情况，具备钞票真伪鉴别能力，熟悉收付现金操作流程。（二）收付现金坚持一笔一清。一笔款项尚未办理完毕，经办人员不得中途离岗或者换人。付款过程中，如客户提出调换票面等要求，应在向取款人将全部现金点交清楚以后办理。（三）办理单位现金收付须凭客户填制的真实有效凭证办理，发现凭证有误不得受理，也不得自行涂改，应退还客户处理。办理付款必须认真审核有关凭证、证件，防止诈骗、冒领等事故发生。（四）办

5、理现金收付，由柜员按照授权输机并缮打凭证，交由客户签字确认，柜员核对收付金额与凭证相符，柜员办理大额现金收付或办理冲正，必须经有权人授权。（五）收入现金先收款后记账，付出现金先记账后付款，保证账款相符。（六）实行单人临柜，必须配备监控设备，在有效的监控下完成。（七）收付现金要严格执行人民银行和总行有关反洗钱的规定。（八）对外支付的人民币现金，包括银行柜面的支付及对ATM自助设备（含依附式、离行式ATM机）的供钞，均应经清分机具的清点，确保对外支付的现金无假币。第一章第一章 现金出纳业务基础知识点现金出纳业务基础知识点五、现金收款的基本要求五、现金收款的基本要求（一）应提示客户不要离开柜台窗口，

6、目视银行人员清点，发现差错当场处理。（二）按照中国人民银行残缺污损人民币兑换办法、不宜流通人民币挑剔标准规定，办理残损人民币的兑换、挑剔。柜台人员兑收的残损券应及时交缴金库。（三）收入成捆、成把的人民币现金必须拆封复点。各行可根据当地人民银行的要求及点钞机具配备情况自行决定是否采用手工清点。营业柜台收入的人民币现金未经挑残、识伪不得对外支付。（四）收入外币现金，无论点钞机具配备如何，均需手工与机具清点相结合，禁止单一采用机具清点。要认真鉴别真伪，准确掌握残缺、污损钞票的收兑标准，因残缺、污损不能直接收兑的，可以进行托收处理。（五）营业终了后的收款（不能当日入账），经本部门负责人批准后作封包寄库

7、处理，于次日按封包收款处理。（六）发现长款应认真复核，经确认后告之交款人，由交款人改单或补单，个人存款可退回长款。（七）发现短款应立即告之交款人，由交款人确认后，改单或补款。第一章第一章 现金出纳业务基础知识点现金出纳业务基础知识点六、现金付款的基本要求六、现金付款的基本要求（一）付出本、外币现金，如客户不提出复点要求，经过整点成捆加封的可以整捆付出。从金库调入的成捆本、外币现金在拆捆支付前，必须在监控探头下逐张清点无误后方可对外支付，在清点时大小封签应完整保留在桌面上，若发现钱捆有长、短款及假钞应立即报告金库等待处理。经复点无误的可以整把付出（当地人民银行另有要求的除外），银行封签对外无效。

8、（二）付出现金，客户在营业柜台清点时，经办人员要予以目视，如客户提出异议，要当场复核并处理。（三）付出现金应根据库存现金情况合理搭配券别，尽量满足客户要求。（四）客户大额取款实行提前预约制度。第一章第一章 现金出纳业务基础知识点现金出纳业务基础知识点七、封包收款的基本要求七、封包收款的基本要求 对公司客户交存的现金无法即时或当面清点的，可签订协议办理“封包收款”（客户不在场，银行按照协议规定办理的收款）。（一）“封包收款”双方必须签订收款协议，协议必须明确双方责任、入账时间、封包要求、差错处理办法、银行清点要求等。（二）营业柜台办理封包收款业务，应指定专人办理交接手续后交予后台清点入账。（三）

9、拆封和清点封包现金必须在监控录像条件下进行，现场必须有两人（含）以上，清点中发现差错，换人复核。（四）接收的封包现金如果不能当天拆封清点，应办理手续入库保管。（五）封包收款的入账金额以清点完毕的实有数为准。（六）个人存款一般不适用封包收款业务。第一章第一章 现金出纳业务基础知识点现金出纳业务基础知识点八、八、现金整点的基本要求现金整点的基本要求（一）应在监控可视的范围内整点、清分现金。调入的成捆本、外币现金必须在监控探头下拆捆整点，在清点时大小封签应完整保留在桌面上，直至该捆现金整点清楚确认无误。若发现钱捆有长、短款及假钞应立即报告金库等待处理。（二）整点现金要按不同币别、面额分别整点，纸币一

10、百张为把，人民币十把为捆，外币一至十把均可为捆。硬币一百枚或五十枚为卷，十卷为捆（人民银行另有要求的除外）。（三）捆扎现金，同一币别、面值的钞票方能为捆，平铺捆扎，在捆扎带的结扣处粘贴封签，封签的要素为：币别、面额、金额（大小写）、签封行（处）名称、签封人、复核人、签封日期。签封人、复核人需在封签上加盖名章，注明行名、封捆日期，封捆金额应与封签金额一致。如当地人行另有要求，以当地人行要求为准。（四）收入现金应及时整点、挑残、识伪，未整点完毕之前，不得将原来的封签、腰条丢弃。整点现金应在有效的监控设施下进行，整点时发现错款、假币等应换人复核，确认后当即报告主管领导，按有关规定进行处理。整点后的现

11、金应更换腰封，经办人需在每把（卷）上加盖本人名章。未经整点的现金不得对外支付或解缴。（五）整点现金要做到点准、挑净、墩齐、捆紧、盖章清晰。经整点后的外币正背面朝向要一致，图案不能上下颠倒。第一章第一章 现金出纳业务基础知识点现金出纳业务基础知识点（六）残损人民币的整点、交存1、在按照不宜流通人民币挑剔标准进行挑剔时，应将残损人民币分为不适宜机械清分的残缺类和适宜机械清分的污损类等两大类分类上缴至金库。CIBS系统及核心银行系统的操作办法不变。（1）不适宜机械清分的残缺类残损人民币 票面断裂及撕口2处以上，长度每处超过5毫米的；裂口1处，长度超过10毫米的；兑换的票面印有“法轮功”反动宣传标语、

12、口号等字样的残损人民币；兑换后加盖全额、半额等残缺、污损人民币兑换章的残损人民币；其他特殊原因（如火烧等）造成的特殊残缺、污损的人民币。（2）污损类残损人民币（适宜机械清分类）即按照不宜流通人民币挑剔标准进行挑剔的除上述残缺类以外的其他残损人民币。2、人民币残损券上缴金库时，必须将两大类残损券分袋封装，并在封袋上分别标注“残缺类”、“污损类”字样，以示区别。各网点可每次同时上缴两类残损券，也可每次只缴一种，另一种数量较少的集中上缴。3、对于上缴金库的现钞票面不得订有订书钉、大头针等金属物品；不得粘贴透明胶带。若柜面收到粘贴透明胶的现钞，应先将透明胶撕去，再用棉纸粘贴票面，不得在透明胶上面覆盖棉

13、纸。第一章第一章 现金出纳业务基础知识点现金出纳业务基础知识点九、九、ATM机装机款使用机装机款使用ATM专用钞管理专用钞管理（一）已配备清分机的网点，由网点自行使用清分机清分后的现钞作为ATM机装机款；未配备清分机的网点，统一由金库负责确保提供ATM机装机款。（二）各网点在向金库申领ATM装机款时，应在现金重空实物管理系统（CIBS系统）中“网点现金申领录入”的“备注”栏注明“*万为ATM专用钞”。（三）金库根据CIBS系统打印的“装箱配送单”上“备注”栏的信息，将加盖“已清分钞”印章或人行调回的钱捆放入网点调款箱内作为网点ATM机装机款。（四）网点在进行ATM清机加钞时，必须使用加盖“已清

14、分钞”印章或人行调回的钱捆。第一章第一章 现金出纳业务基础知识点现金出纳业务基础知识点十、操作风险提示十、操作风险提示（一）无偿为公众办理残缺、污损人民币的兑换业务，不得拒收、拒兑或拖延办理。对特殊残缺污损人民币业务，可介绍客户到就近的特殊残缺污损人民币兑换点办理，严禁叫客户到人行办理。（二）对写有“法轮功”反动标语的人民币要立即按照残损人民币兑回，并将存款人等有关情况立即向当地公安机关和人民银行报告。（三）特殊残缺污损人民币兑换点要严格执行人民银行有关特殊残缺污损人民币兑换、上缴的有关规定，备齐兑换单、认定证明专用袋以及封签，杜绝推诿、拒绝等现象的发生。（四）备齐、备足小面额人民币，根据合理

15、需要的原则，为公众办理人民币券别调剂业务；（五）办理人民币存取款业务的机构要认真执行不宜流通人民币挑剔标准，做到柜面收到的每一张（枚）人民币都按照标准经过整点，将不宜流通的人民币交存人民银行，防止不宜流通的人民币对外支付。第一章第一章 现金出纳业务基础知识点现金出纳业务基础知识点（六）柜员在进行并把整点现金时,应严格按照“五好钱捆”要求认真进行整点和捆扎，规范操作，切实保证上缴人行发行库的钱捆质量，努力做到不出差错。（七）杜绝营业中柜员间现金随意调拨和不全数清点情况的发生。（八）在办理现钞收付款业务时，凡未经专门整点的本、外币现钞，禁止对外支付，严防付出假钞事件的发生。（九）在上缴款中严禁夹杂

16、订书钉、透明胶、回形针等硬物。（十）对残损人民币的兑换，应在客户的面前当场加盖“全、半额”章。（十一）在我行内部流转的成捆及成把（满百张）钞不再使用腰条进行捆扎，改用皮筋捆扎，成捆钞责任人以大封签为准。但上缴人民银行的钱捆，仍使用腰条按“五好钱捆”捆扎。此种模式能避免柜员仅凭腰条上盖章确认责任，有效促进柜员交接时全数清点操作，有效分清钱款职责。第二章第二章 现金尾箱管理现金尾箱管理第二章第二章 现金尾箱管理现金尾箱管理一、尾箱分类与定义一、尾箱分类与定义（一）总出纳尾箱：指用于存放机构网点现金、有价单证与业务印章等物品的专用箱。每日营业终了必须入库保管，次营业日返回网点。（二）柜员尾数包（以下

17、简称尾数包）：供机构总出纳外的其他柜员营业终了放置零钞和散钞及本人领用的少量重要空白凭证。尾数包实施限额管理，库存限额不超过人民币2万元、美元2千元（各外币折合美元）。营业终了，机构网点所有尾数包集中放入大出纳尾箱内入库，次营业日返回网点。（三）临时现金尾箱（以下简称临时尾箱）：指满足机构网点临时现金保管业务或营业时间现金保管业务需求设置的备用箱。柜员可在营业期间将现金、放入临时尾箱存放。若当日营业终了因存放现金而使用的临时尾箱，则必须入库或寄库押运公司或同业保管，空箱由网点保管。（四）日间操作尾箱（柜台抽屉）：指柜员在营业期间可将现金临时放入本人单人掌管的带锁的柜台抽屉，营业终了柜台抽屉必须

18、清空。（五）领缴款尾箱：指机构网点向现金中心金库办理本外币现金领缴款业务、通过7013核算码进行账务核算的现金调拨专用箱，7013核算码余额必须由专人负责监控。第二章第二章 现金尾箱管理现金尾箱管理二、二、尾箱设置要求尾箱设置要求 （一）总出纳尾箱与临时尾箱（一）总出纳尾箱与临时尾箱1、每个营业网点设置一个总出纳岗位，配置总出纳尾箱。2、临时尾箱按机构网点设置，原则上每个机构网点设置不超过两个临时尾箱，现金收付量大的机构网点可以适当增加临时尾箱数量。3、机构网点新增、撤销总出纳尾箱或临时尾箱，应填写“新增（或撤销）总出纳尾箱申请书”，由网点负责人签字后，报对应的金库管理部门审批，“现金重要空白

19、凭证实物管理系统”的系统维护员根据批准的尾箱编号在系统中建立或撤销尾箱。总出纳尾箱编号（8位）规则：H+5位网点新线机构号+2位顺序号；临时尾箱编号规则：L+5位网点新线机构号+2位顺序号。第二章第二章 现金尾箱管理现金尾箱管理（二）尾数包（二）尾数包1、尾数包按柜员设置，由网点自行编号、一人一包，登记并向出纳管理条线所在部门报备，总出纳尾箱经管人和监管人对尾数包上交、领取情况进行管理。尾数包无需在现金重要空白凭证实物管理系统中进行信息维护。2、尾数包使用全辖统一定制带透明窗的卡封包，卡封包使用一次性卡封片。卡封片由尾箱监管人负责统一保管，并执行领用登记、使用销号制度。卡封片必须自带编号，其编

20、号具有唯一性。3、营业终了，尾数包经管人要将超出规定限额的本外币现金调剂给总出纳尾箱，尾数包内只存放不超过人民币2万元、美元2千元（各外币折合美元）本外币现金和少量的各类重要空白凭证。第二章第二章 现金尾箱管理现金尾箱管理三、尾箱岗位设置及职责要求三、尾箱岗位设置及职责要求（一）（一）总出纳尾箱经管人1、营业网点设置一个总出纳尾箱管理岗，由责任心强、业务熟练的柜员负责总出纳尾箱操作。2、总出纳尾箱经管人同时为本机构领缴款尾箱、临时尾箱经管人。主要职责为：(1)根据营业网点的业务需要，办理机构与金库的现金申领、上缴工作。(2)负责总出纳尾箱的日常使用和管理，协助机构库存限额管理员制定本机构网点现

21、金需求计划，严格执行尾箱限额管理制度。(3)负责本机构网点现金的集中管理和调配，进行营业前现金配款、营业终了现金归集的工作。(4)坚持每天两次(午休或午餐前和营业终了)盘点现金、核对账务，保证账款、账实相符。(5)营业终了在尾箱监管人卡大数后，即对尾箱进行加锁加封，并与押运人员办理交接手续。(6)负责办理与柜员尾数包归集装箱及分发，登记“尾数包交接登记簿”，严格规范操作、严密手续、明确责任。“尾数包交接登记簿”应至少包括如下要素：交/接日期、交/接时间、尾数包编号、交/接双方人员签章等。(7)营业终了在尾箱监管人清点尾数包数量无误后对尾数包归集箱加锁。(8)负责本机构收缴假钞的归集、上缴工作。

22、第二章第二章 现金尾箱管理现金尾箱管理（二）尾箱监管人1、尾箱监管人由派驻业务经理担任，网点负责人为尾箱管理第一责任人，须负责监督尾箱监管人对尾箱监管的履职情况。2、主要职责：(1)负责监督尾箱的日常管理，督促、指导尾箱经管人按规章办事，纠正违章操作行为。(2)每天监督总出纳尾箱经管人盘点实物，核对账款、账实，营业终了对尾箱中的现金卡把，核查大数,防止尾箱现金大额短缺或被挪用；(3)对尾数包内现金进行盘点,核对账款、账实。对尾数包数量进行清点，检查是否与本机构网点设置的柜员尾数包总数一致，检查尾箱、尾数包现金汇总余额是否与本机构现金汇总金额相符。(4)作为网点库存限额管理员，督促现金尾箱经管人

23、将超限额的现金及时缴交库房。(5)营业终了尾箱交收前，必须对柜员柜台抽屉、日间尾箱、点钞机、捆钞机与废纸篓等办公场地进行检查，防止尾箱、现金或重要空白凭证遗漏。（6）监督尾箱办理入库保管前加锁加封情况，核查现金实物无误后应先加锁或加封。（7）在与保安公司押运员进行交接时，应对总出纳尾箱、临时尾箱、领缴款箱数量进行确认，并在CIBS系统上与尾箱经管人、押运员共同执行交接流程。(8)对尾箱现金交接予以监交，复核领缴现金。（9）坚持每星期对所管柜员尾箱、尾数包进行一次全面彻底的检查、清点，整捆现金的抽查不应低于10%，保证账款、账实、账账相符。第二章第二章 现金尾箱管理现金尾箱管理四、尾数包业务操作

24、四、尾数包业务操作（一）（一）营业前操作1、总出纳尾箱经管人(1)交接。总出纳尾箱经管人及尾箱监管人共同验锁验封，检查箱体、锁封的完整性。无误后，按照现金重要空白凭证实物管理系统操作要求，与押运人员办理交接手续；如发现尾箱破损或锁封损坏，应立即开箱检查，确保尾箱内保管的现金、有价单证等物品的安全完整。(2)开箱。确保锁封完整后，尾箱经管人在监控录像下开箱，填写“尾数包交接登记簿”，将带有编号的尾数包交上日原尾数包锁封柜员，双方在登记簿上签章确认。(3)配款。总出纳尾箱经管人应根据营业需要，执行BANCS系统“21299用户现金调剂”交易，将现金调剂给各柜员。第二章第二章 现金尾箱管理现金尾箱管

25、理2、尾数包柜员、尾数包柜员(1)尾数包柜员与总出纳尾箱经管人办理尾数包交接时，应审核尾数包体及锁封的完整性，核对无误后在“尾数包交接登记簿”双方签章完成交接手续。(2)交接完成后，当班柜员在有效监控下，拆封尾数包，清点现金、有价单证等等，与上日BANCS系统“29192”交易码打印的柜员现金余额表（第一联）核对无误后，清空尾数包，将尾数包内现金、物品全数移入日间操作尾箱，完成后方可开始办理正常业务。(3)柜员接收调剂的现金时，封捆现金经卡把确认，并核点大数，散把的现金应逐一清点后，交接双方在传票上签章确认。第二章第二章 现金尾箱管理现金尾箱管理（二）营业后操作（二）营业后操作1、尾数包柜员班

26、制 (1)现金整点、调剂。营业终了，尾数包柜员清点各自保管的现金，将整捆、整把及超限额现金进行双十捆扎并加贴封签（三、五把也可以捆扎），无法捆扎的零散张外币现金交总出纳尾箱经管人直接清点后调剂给总出纳尾箱经管人，并通过BANCS系统“021299”交易码完成现金调剂交易。(2)轧账。尾数包柜员完成当日所有业务后，通过BANCS系统“29192”交易码查询并打印现金余额表（一式两联），并加注打印时间、尾数包编号和柜员签章，凭此进行轧账。(3)假钞。每日营业结束后，柜员须在“尾数包交接登记簿”中备注假钞信息，并将营业期间没收的假钞和通过BANCS系统“21005假币收缴”交易联机打印的假币收缴凭证

27、，待尾数包交接时一起签交给总出纳尾箱经管人。总出纳尾箱经管人应将假钞与收缴凭证、CIBS系统中录入的“网点假币收缴”信息核对。第二章第二章 现金尾箱管理现金尾箱管理(4)封包。柜员轧账账款相符后，清空抽屉及日间操作尾箱，由尾箱监管人进行复点后,将本外币现金和现金余额表（第一联）一并装入尾数包内，柜员现金余额表应平整放置，便于透过可视窗口清晰阅读注明币种、金额、日期及本人名章的库存单。柜员加锁，尾箱监管人加封，尾数包以一锁一封的形式交接给总出纳归集装箱。(5)尾数包交接。尾数包柜员填写“尾数包交接登记簿”，与尾数包、现金余额表（第二联）一并交当日指定的总出纳尾箱经管人办理后续交接工作。(6)柜员

28、休息时间在三天内(含)，尾数包仍由总出纳尾箱经管人保管；柜员休息时间超过三天，应在休息前一天清空尾数包现金并交接。如因特殊情况未能按上述要求交接，应在尾箱监管人现场监控下由总出纳尾箱经管人直接拆袋清点或交接给其他柜员接收拆袋清点，发现不符应立即向网点负责人报告。(7)如果柜员出差、休假、工作调动等都必须对现金、实物进行全数交接。柜员通过BANCS系统“021299”交易码，将尾数包内现金全数调剂给当日指定的总出纳尾箱经管人。完成现金上缴工作后，通过“29192”交易码查询柜员现金余额应为零。第二章第二章 现金尾箱管理现金尾箱管理2、总出纳尾箱经管人、总出纳尾箱经管人(1)总出纳尾箱经管人接收各

29、尾数包柜员调剂的整捆、整把及超限额现金时，必须认真卡把，核点大数，检查封捆现金大小封签是否签章齐全，捆扎是否符合制度要求；接收的零散张、没有封捆的散把现金需要立即清点。总出纳尾箱经管人应及时通过BANCS系统“021299”交易码，对该柜员调剂的现金予以接收确认。(2)总出纳尾箱经管人收到柜员上交的尾数包，仔细审核尾数包体、锁封是否完好无损，是否签章清晰。通过透明窗观察尾数包内是否装有现金，但不再进行清点。交接双方在“尾数包交接登记簿”上签章完成交接手续，并将收妥的柜员尾数包装入总出纳尾箱内。(3)由于柜员出差、休假、工作调动等原因，总出纳尾箱经管人清点柜员上交的现金、实物等，通过BANCS系

30、统“021299”交易码完成接收工作。(4)总出纳尾箱经管人完成当日所有业务账务和实物处理后，通过BANCS系统“29192”交易码查询并打印现金余额表，作为自己库存现金轧账依据，确保账款相符。(5)总出纳尾箱经管人通过BANCS系统“9603”交易码查询并打印机构网点现金余额表，作为本机构网点现金轧账、帐款核对的依据。第二章第二章 现金尾箱管理现金尾箱管理3、尾箱监管人、尾箱监管人(1)通过BANCS系统“9780未轧账用户查询”交易检查本总出纳尾箱柜员是否全部完成轧账交易；(2)核打总出纳尾箱柜员现金大数和假币库存，对总出纳尾箱现金卡把，核查大数。(3)对尾数包内现金进行盘点,核对账款、账

31、实。核点无误后，柜员加锁，尾箱监管人加封。(4)核点总出纳尾箱中网点尾数包数量是否与本机构网点设置的柜员尾数包总数一致。(5)与总出纳尾箱经管人共同核打全部柜员现金余额表（第二联），与BANCS系统“9603”交易码查询打印的机构现金余额表核对是否一致；核对无误后在“9603”现金余额表上双人签章确认。(6)与总出纳尾箱经管人共同锁箱和加封，并监督总出纳尾箱经管人将尾箱搬至指定交收区域，并确认交接的尾箱数量。按照现金重要空白凭证实物管理系统操作要求办理尾箱与押运公司的交接手续。（7）对总出纳尾箱经管人和机构网点柜员的交接予以监交。（8）次日，将“9603”现金余额表与BANCS系统电子报表“余

32、额表”(GLSDM010)中现金余额进行核对，并在“9603”单上注明“与电子报表7011会计账核对相符。”并签章确认。第二章第二章 现金尾箱管理现金尾箱管理五、尾箱保管五、尾箱保管（一）（一）尾箱钥匙管理1、尾箱（含日间操作尾箱）钥匙要妥善保管，钥匙丢失不得重配，须立即报告网点负责人或尾箱监管人并更换新锁。2、总出纳尾箱与临时尾箱实行换人换锁制度，钥匙不交接。3、领缴款尾箱可实行管理(子母)锁方式双锁双封，金库管库员双人分别掌管管理匙，可统一开启辖属网点调拨箱；网点总出纳尾箱经管人及监管人分别掌管普通匙,只可开启本网点调拨箱。调拨箱锁头和钥匙可以进行交接，网点在“营业网点重要物品交接登记簿”

33、登记，交接双方签章确认。（二）（二）非营业期间，各网点现金及尾数包必须放入总出纳尾箱中，加锁、加封，入库保管，并办妥相关交接手续。第二章第二章 现金尾箱管理现金尾箱管理（三）（三）营业期间柜员休息时尾箱保管1、柜员临时离岗、中午休息及用餐须报告尾箱监管人。临时离岗将柜面现金及印章锁入柜台带挂锁抽屉或日间操作尾箱。2、中午不当班的总出纳尾箱柜员盘点现金库存以后，尾箱监管人核打现金大数，将现金、印章等物品放入总出纳尾箱并加双锁，由网点负责人或尾箱监管人安排当班人员在营业场所代为看管，并办理尾箱登记交接手续。3、清点、交接现金、重要空白凭证的实物或尾箱(袋)等操作，以及存放现金、重要空白凭证的柜台抽

34、屉和尾箱必须在有效录像监控范围内。第二章第二章 现金尾箱管理现金尾箱管理六、查库管理六、查库管理（一）（一）查库1、查库频率(1)各行应不定期组织全辖同一时点的突击查库。每年组织对各级机构网点尾箱管理制度执行情况进行检查，全年现场及非现场检查覆盖面须达100。(2)各机构派驻业务经理须每周组织对尾箱（尾数包）进行一次突击查库，机构负责人每月组织对尾箱(尾数包)进行一次突击查库。(3)查库时间可选择在营业中或营业终了，查库日期应随机在每周(月)内变动。第二章第二章 现金尾箱管理现金尾箱管理2、查库要求(1)机构负责人每月不少于一次组织对尾箱(尾数包)进行检查，查库人员可由机构负责人本人或机构负责

35、人临时指派人员负责检查，查库时须按要求对现金进行实物、账务及系统间核对，确保相符。(2)查库人对现金进行账实、账账核对，在打印的现金余额表上注明假钞余额，及ATM系统打印钞箱现金余额上注明“查库核对相符”的字样，查库人、柜员共同签章确认。(3)第二个工作日查库人将查库记录与打印查库日BANCS系统电子报表“余额表”(GLSDM010)中现金余额进行核对。(4)组织查库的网点负责人应在对上述查库记录上签章确认。经签章确认的查库记录应妥善保管并定期装订，存档备查，保管期为5年。第二章第二章 现金尾箱管理现金尾箱管理七、风险控制七、风险控制（一）尾箱不得放入无关物品，严禁挪用尾箱内保管的现金、有价单

36、证等物品；严禁白条抵数。发生差错，认真查找，及时上报机构网点负责人。（二）柜员应坚持每天两次(包括中午休息或用餐前、营业终了)对尾箱内现金、有价单证等物品进行盘点、核对。每日营业终了与核心系统数据核对，确保账款、账实相符。（三）所有涉及现金收付业务、尾数包的封装、尾箱交接均应在有效监控下进行，录像监控设备应保持正常运行，录像资料按相关要求保存备查。第二章第二章 现金尾箱管理现金尾箱管理（四）柜员完成尾数包交接后，营业期间使用的日间操作尾箱应全部清空，尾箱放置在有效监控下，箱盖全部打开备查。各机构网点每日指定总出纳尾箱经管人及监管人员在所有并箱合库工作完成后，对日间操作尾箱进行再次清查，确保柜员

37、尾箱内现金、物品全部入箱入库，确保无遗漏。（五）做好每日机构网点与现金金库或寄库押运公司或同业办理尾箱调缴工作，注意核实押运人员身份，检查尾箱锁、封状况，认真清点交接物品数量，并在现金重空实物管理系统中办理尾箱的交接手续。（六）柜员要妥善保管柜员尾箱钥匙，如发生丢失情况，须立即报告机构网点负责人并更换新锁。（七）总出纳尾箱经管人和监管人实行换人换锁制度，钥匙不实行交接。（八）总出纳尾箱实行限额管理，总出纳尾箱保管的现金超过限额部分必须当日上交金库。第三章第三章 防、反假币管理防、反假币管理第三章第三章 防、反假币管理防、反假币管理一、假币收缴一、假币收缴 按照中华人民共和国人民币管理条例和中国

38、人民银行假币收缴、鉴定办法规定，发现假币一律予以收缴，向持假币者出具“假币收缴凭证”。第三章第三章 防、反假币管理防、反假币管理二、柜面收缴假币的流程二、柜面收缴假币的流程（一）柜台收款中发现假币，面对客户经两人（含）以上持持“反假反假资格上岗证资格上岗证”人员人员鉴别，确认系假币，当即告之客户并按规定予以收缴。如当场不能确定真假，需离柜鉴定时，要填制中国银行假币待鉴定收据，将钞券的币别、面额、张数、年版、连号等内容一式二联套写，柜员与客户共同签字后各执一份，然后才能将该钞券作离柜鉴定。避免与客户发生不必要的纠纷。（二）经办人在系统中执行“21005假币收缴交易”，详细录入假币的币种、券别、版

39、别、张（枚）数、金额、冠字号码等内容，在打印出的收缴凭证上加盖名章后将收缴凭证和假币一并交复核员。复核员复核无误后在收缴凭证上加盖本人名章，将收缴凭证和假币退交经办人。经办人将收缴凭证交持有人签字后，在收缴凭证的第二联上加盖人民银行规定使用的“假币收缴专用章”，将其交与持假币者，收缴凭证的其它联由经办人暂存。如果持有人拒绝签字，收缴人可以在收缴凭证上注明。“假币收缴专用章”应指定专人保管。第三章第三章 防、反假币管理防、反假币管理 （三）对假人民币纸币，应当面加盖“假币”字样的戳记；对假外币纸币及各种硬币，应当面以统一格式的专用袋加封，封口处加盖“假币”字样的戳记，并在专用袋上标明币种、券别、

40、面额、张（枚）数、冠字号码、收缴人、复核人名章等细项。（四）向持有人告知其权利，持有人的权利有两项：一是持有人如对被收缴的货币真伪有异议，可持“假币收缴凭证”，在3个工作日内向中国人民银行当地分支机构或中国人民银行授权的当地其他金融机构申请鉴定。二是持有人如对假币收缴的程序有异议，可以在60个工作日内向人民银行当地分支机构申请行政复议或依法提起行政诉讼。第三章第三章 防、反假币管理防、反假币管理三、假币收缴相关规定三、假币收缴相关规定 （一）收缴的假币不得再交予持有人。如当事人对被收缴的假币有异议，该假币五个工作日之内不得解缴、借出，以待鉴定。（二）根据核心系统打印的“假币收缴凭证”，及时在现

41、金重空实物管理系统中执行“网点假币收缴管理”操作流程。（三）收缴假币后，应于次日将假钞连同“假币收缴凭证”的第一联，按上缴程序一并上交金库统一保管。在CIBS系统中执行“网点假币上缴”操作。第三章第三章 防、反假币管理防、反假币管理 （四）柜面上如有发现假钞或有伪造、贩卖假币和变造人民币嫌疑的，一经确认，必须在第一时间逐级上报省行出纳条线管理部门，并按人民银行要求报告当地公安机关。（按公安部、人行2009年43号文关于进一步加强反假货币工作的通知要求“金融机构一次性发现假人民币面额500元（含）以上的，应当即通报公安机关；一次性发现假人民币面额200元（含）以上的，要在当天将有关情况通报公安机

42、关。”）（五）对于一次收缴10张以上外币假钞、20张以上人民币假钞的假钞持有人有关资料（收缴假钞凭证的相关内容），以及收缴新版高仿真度的外币假钞情况，应以文字形式在发生时即报当地公安部门和人民银行，并逐级上报至省行出纳条线管理部门。第三章第三章 防、反假币管理防、反假币管理四、假币鉴定四、假币鉴定（一）经中国人民银行授权有鉴定钞票真伪资格的我行机构，当收到当事人要求鉴定被收缴的假币的申请后，应在二个工作日内通知收缴单位送交需要鉴定的货币。（二）人民币，经鉴定为真币的，由鉴定单位交收缴单位按面额兑换完整券退还给当事人，盖有“假币”戳记的人民币按损伤券处理；经鉴定为假币的，由鉴定单位予以没收，向收

43、缴单位和当事人出具货币真伪鉴定书和假币没收收据。（三）外币，经鉴定为真币的，鉴定单位将原币退回收缴单位，由收缴单位退还当事人，并收回假币收缴凭证；经鉴定为假币的，鉴定单位出具货币真伪鉴定书，将假币退回收缴单位，由其依法收缴。（四）鉴定钞票真伪的机构，自受理鉴定申请之日起，其鉴定工作应在十五个工作日之内完成，特殊情况可延长到三十个工作日，但必须以书面形式向当事人说明情况。第三章第三章 防、反假币管理防、反假币管理五、五、“反假货币内网查询平台反假货币内网查询平台”“反假货币内网查询平台”对可收兑的种外币流通情况、防伪知识、真假特征进行收集整理和编辑，并及时进行有关信息的更新。第三章第三章 防、反

44、假币管理防、反假币管理(一)平台登录第三章第三章 防、反假币管理防、反假币管理第三章第三章 防、反假币管理防、反假币管理第三章第三章 防、反假币管理防、反假币管理第三章第三章 防、反假币管理防、反假币管理六、风险管控六、风险管控（一）没有接受过货币防伪培训的人员不得单独临柜办理现金出纳业务。假币收缴业务必须是2名取得人民银行“反假资格上岗证”人员办理。（二）凡是对外办理现金收付、外币兑换的机构，至少要具备两名能独立承担钞票真伪鉴定的反假货币骨干，营业网点的反假货币骨干要承担该营业网点的假币鉴定责任和临柜辅导任务。如发生新版假钞因培训不到位或假钞信息通报不及时、不准确而误收，特别是因此造成在其他

45、地区大量误收，有关人员要承担责任。第三章第三章 防、反假币管理防、反假币管理 （三）柜台人员收缴应根据核心系统打印的“假币收缴凭证”，及时在现金重空实物管理系统中执行“网点假币收缴管理”操作流程。假币实物应及时缴交入库，由金库集中保管。入库前，在CIBS系统中执行“网点假币上缴”操作流程。（四）无论柜台还是金库均应保证收缴的假币证账实相符。丢失的假币比照丢失同等面值真币对当事人进行处罚，发现已收缴的假币流入社会，对当事人加重处罚。第四章第四章 核心银行系统和现金重空实物管理核心银行系统和现金重空实物管理 系统（系统（CIBS系统）操作系统）操作第四章第四章 核心银行系统和现金重空实物管理系统（

46、核心银行系统和现金重空实物管理系统（CIBS系统）操作系统）操作一、现金申领流程一、现金申领流程（一）网点操作（CIBS系统）1、现金申请录入 网点专管员点击【现金申领录入】菜单，选择领款库、领款日期，录入币种、卷别、种类、金额等要素后点击“增加”按钮，将增加一条申领信息，可增加多条申领信息。（如在网点在“券别”栏位输入0，则表示网点对其申领的现金币种没有要求，可由金库自行配置卷别）。点击“保存”，记录进入【现金申请维护】，点击“提交”，记录进入【现金申请复核】。第四章第四章 核心银行系统和现金重空实物管理系统（核心银行系统和现金重空实物管理系统（CIBS系统）操作系统）操作第四章第四章 核心

47、银行系统和现金重空实物管理系统（核心银行系统和现金重空实物管理系统（CIBS系统）操作系统）操作2、现金申请维护 网点专管员点击【现金申请维护】菜单后，点击申领序号，进入【网点现金申请详细】，再点击“提交”，记录进入【现金申请复核】。如需修改，则点击“修改”，进行信息修改。点击“保存”，记录进入【现金申请维护】，再点击“提交”，记录进入【现金申请复核】。3、现金申请复核 网点核准员点击【现金申请复核】菜单后，点击申领序号，进入【网点现金申请复核详细】，经审核无误后，点击“复核通过”，记录进入【现金申领审批】。如需退回，则点击“复核退回”，记录进入【现金申请维护】，状态显示为复核退回。第四章第四

48、章 核心银行系统和现金重空实物管理系统（核心银行系统和现金重空实物管理系统（CIBS系统）操作系统）操作第四章第四章 核心银行系统和现金重空实物管理系统（核心银行系统和现金重空实物管理系统（CIBS系统）操作系统）操作4、网点接收领款尾箱（、网点接收领款尾箱（CIBS系统）系统）（1）当押运员将现金领款尾箱送达网点后，网点人员须 核实押运员的身份，包括根据签署的押运协议及既定安排的交接方式和内容识别押运员的身份；逐一扫描领款尾箱条码（如条形码扫描失败，可以人工输入条形码号）以确定中心金库出库的尾箱及箱数与其接收的尾箱及箱数完全对应一致；检查箱体、锁、封是否正常；上述所有检查、核验全部无误后，双

49、方在系统上进行交接确认由交出经办（押运员1）、交出复核（押运员2）、接收经办（网点专管员）、接收复核（网点核准员）分别依次输入员工号和密码后，点击“确定”。尾箱交接应在柜台内监控可视的区域完成。第四章第四章 核心银行系统和现金重空实物管理系统（核心银行系统和现金重空实物管理系统（CIBS系统）操作系统）操作（2）清点核实款项 网点人员在监控下开启现金领款尾箱，并双人清点核实款项。由网点专管员或网点核准员在“CIBS”系统中点击【网点收款确认】菜单，点击申领序号，进入到【网点收款确认明细】。核对“网点收款确认”信息和实际收款现金实物，如单实相符，点击“确认”按钮。第四章第四章 核心银行系统和现金

50、重空实物管理系统（核心银行系统和现金重空实物管理系统（CIBS系统）操作系统）操作（二）网点操作（核心系统）1、在CIBS系统进行“网点收款确认”操作后，网点715-718类型的柜员在核心系统中执行“E63004网点现金领入记账”交易。2、交易成功后，在交易画面“TY02”传票”打印网点现金批量领入单，作为核心系统入账凭证。第四章第四章 核心银行系统和现金重空实物管理系统（核心银行系统和现金重空实物管理系统（CIBS系统）操作系统）操作二、现金上缴流程二、现金上缴流程（一）网点操作（CIBS系统）1、现金上缴录入网点专管员点击【现金上缴录入】菜单，选择上缴库、上缴日期，录入币种、券别、金额等要