中国南方电网有限责任公司基建项目赢得值管理业务指导书.doc

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1、.Q/CSG中国南方电网有限责任公司企业标准Q/CSG433019-2014中国南方电网有限责任公司 发 布2014-10-23 实施2014-10-22 发布基建项目赢得值管理业务指导书.目 次1业务说明22 适用范围23 引用文件24 术语和定义25 管理要点35.1年度投资需求制定35.2 费用与进度匹配管理35.3 指标设置与评价46 流程步骤及说明76.1基建项目年度投资需求制定流程76.2基建项目实施过程费用与进度匹配管理流程11附录11附录A12基建项目赢得值管理业务指导书1业务说明为规范基建项目实施过程费用与进度的管理，实现项目费用和进度的匹配和有效控制，制订本业务指导书。基建

2、项目赢得值管理包括年度投资需求制定、费用与进度匹配管理、指标设置与评价等相关内容，包含年度投资需求制定、项目实施过程费用与进度匹配管理两个业务流程。2 适用范围本指导书适用于纳入中国南方电网有限责任公司（以下简称公司）基建投资计划的电网基建项目管理，电源和小型基建项目参照执行。3 引用文件Q/CSG213020-2014 中国南方电网有限责任公司基建管理规定Q/CSG213021-2014 中国南方电网有限责任公司基建项目管理办法Q/CSG213002-2014 中国南方电网有限责任公司投资管理规定4 术语和定义4.1 赢得值分析法：简称赢得值法或挣值法。通过测量和计算已完成工作的预算费用与已

3、完成工作的实际费用和计划工作的预算费用得到有关计划实施的进度和费用偏差，从而判断项目预算和进度计划的执行情况。是一种分析目标实现与目标期望之间差异的偏差分析方法。4.2 计划工作量的预算费用（Budgeted Cost for Work Seheduled，简称BCWS）：根据进度计划安排，在某一确定时间内应完成的工作内容的计划投资。4.3 已完成工作量的实际费用（Actual Cost for Work Performed，简称ACWP）：根据实际进度完成状况，在某一确定时间内已经完成的工作内容的实际投资。4.4 已完成工作量的预算费用（Budgeted Cost for Work Perf

4、ormed，简称BCWP）：根据实际进度完成情况，在某一确定时间内已经完成的工作内容所对应的计划投资，又称赢得值或挣值。5 管理要点5.1年度投资需求制定5.1.1基建项目年度投资计划由公司计划部门统一组织编制并下达，各级基建部门负责统筹制定年度投资需求（BCWS）,基建项目年度投资需求细化到季度。5.1.2 基建项目年度投资需求根据进度计划和项目预算（或实际合同）提出，建设单位基建部门（业主项目部）负责制定项目进度计划和分项费用控制目标（物资、施工、其他费用等），建设单位计划、物资部门分别负责基建项目前期费用、甲供物资年度投资需求的提出；业主项目部负责施工及其他费用年度投资需求的提出，并统筹

5、制定基建项目的年度投资需求。5.1.3 建设单位、业主项目部在编制年度投资需求时，应同步编制项目进度计划，做到投资需求与进度计划同步调整，实现投资需求与进度计划匹配。5.1.4 对已签订合同的费用项目，年度投资需求根据项目资金使用计划确定（项目资金使用计划管理详见基建项目造价管理业务指导书）；对未签合同或无合同费用项目，年度投资需求根据项目进度和费用预算确定（年度投资需求制定原则详见附录A）。5.1.5 建设单位基建部门审核汇总各项目年度投资需求后提交同级计划部门制定年度投资需求计划，并逐级上报年度投资需求计划至分子公司、公司计划部审核，同级基建部门确认。5.1.6公司计划部门根据决策权限和各

6、级基建部门确定的投资需求下达年度投资规模和年度投资计划。5.2 费用与进度匹配管理 5.2.1 基建项目年度投资计划和进度计划下达后，分子公司、建设单位、业主项目部须加强全过程的节点控制，统筹管理项目进度及费用，按季度进行赢得值管理指标分析，根据指标状态实施纠偏管理。5.2.2 项目实施过程中，建设单位计划、物资部分别负责前期费用、甲供物资费用和实施进度的跟踪管理，按季度确认实际完成费用；业主项目部根据项目进度，及时对工程完工量和进度款进行审核，按季统筹物资供应进度及费用、其他费用、前期费用等信息，掌控已完工作量实际费用（ACWP）和已完工作量预算费用（BCWP）。5.2.3 建设单位财务部门

7、在统一的会计科目体系基础上，负责建立基建财务与基建造价对接后的科目细化管理，按项目实时统计和输出费用支付信息。5.2.4 业主项目部根据项目实际费用和进度对比计划情况，按季度进行项目赢得值管理指标分析和管理，并上报情况；各级基建部门按季进行项目群指标的监督和管理；各级物资部门按季进行甲供物资费用的指标监督和管理，并实施费用和进度纠偏管理。5.3 指标设置与评价5.3.1 单项目指标设置（1）进度绩效SPI =已完工作量预算费用（BCWP ）/计划工程量预算费（BCWS ） 该指标考核项目进度控制情况，SPI1，表示进度提前；SPI1，表示费用节约；SPI1，表示支付超前；指标1，表示支付滞后。

8、5.3.2 单项目指标评价主网项目赢得值指标以输变电工程为单位、配网项目按单项目为单位，按季度进行评价，采用红绿灯反映项目费用及进度受控状态，评价标准如下表：指标区间状态反映的状况措施1.2CPI1且1.2SPI1 项目费用结余，进度提前，偏差幅度可控 无1CPI0.9且1.2SPI0.8或1SPI0.8且1.2CPI0.9项目费用超支，进度滞后，偏差幅度不大 引起注意，查找原因，持续关注 其他（CPI或SPI指标处在以上区间外）项目费用超支或结余幅度很大；项目实际进度与计划比差异很大 。详细分析和查找原因，采取纠偏措施 5.3.3 项目群指标设置项目群的赢得值指标分建设单位、分子公司、公司三

9、个层面设置，按季度进行评价。（1）费用及进度受控项目比例=以绿灯呈现的项目数量/项目总数量 具体区分500kV、220kV、110kV、10kV等各电压等级分别计算。 （2）投资计划总偏差=单个项目投资计划偏差， 其中：单个项目投资计划偏差=计划工作量预算费用(BCWS )-已完工作量实际费用(ACWP) 5.3.4 项目群指标评价指标名称 指标区间 反映的状况 措施 费用及进度受控项目比例 90% 90%以上的项目费用、进度受控 60%90% 60%以上90%以下的项目费用、进度受控检查并采取措施60% 费用、进度受控的项目低于60% 重点检查并采取措施 投资计划总偏差 0 不同项目总体平衡

10、后，该单位年度投资未突破计划 0 该单位当年投资计划可能存在不足，应采取措施 查找超支原因，采取纠偏措施6 流程步骤及说明6.1基建项目年度投资需求制定流程6.1.1流程图6.1.2流程说明基建项目年度投资需求制定流程流程节点编号流程节点名称涉及部门涉及角色/岗位工作指引风险点描述引用文件条款关键控制点时间要求输入信息输出信息信息记录量化指标（可选）备注102030启动投资计划编制工作总部、分子公司及建设单位计划部投资计划管理启动投资计划编制工作投资管理规定第二十九条项目名称、编号及估算40启动投资需求及进度编制建设单位基建部项目专责、技经专责、基建部主任组织业主项目部开展基建项目投资需求及进

11、度编制无基建项目管理办法5.9.2满足投资计划总体时间项目名称、编号及估算项目投资需求编制计划50编制项目进度计划业主项目部项目经理、协调工程师根据标准工期编制进度计划进度计划不准确引起工期及投资需求不合理基建项目管理办法5.4.3无根据进度管理要求计划部门下达的年度计划项目表进度计划表、形象进度计划表附录B-260编制项目施工及其他费用年度需求业主项目部项目经理、造价工程师项目资金计划应与项目年度进度计划匹配并按季度划分费用需求与进度不匹配基建项目管理办法5.9.2.2进度计划编制完成后10天项目进度计划跟踪表、估算、概算、施工图预算、合同年度投资需求汇总及跟踪表 附录B-170编制项目物资

12、费用年度需求建设单位物资部门物资服务中心主任、专责项目资金计划应与项目年度进度计划匹配并按季度划分费用需求与进步不匹配基建项目管理办法5.9.2.5进度计划编制完成后10天项目进度计划、估算、概算、施工图预算、合同年度投资需求汇总及跟踪表 附录B-380编制项目前期费用年度需求建设单位计划部计划发展部主任、专责本节点的前期费用需求是指已完成项目前期工作并移交基建，但仍有前期费用需求的项目。项目资金计划应与项目年度进度计划匹配并按季度划分费用需求与进度不匹配基建项目管理办法5.9.2.5进度计划编制完成后10天项目进度计划、估算、概算、施工图预算、合同年度投资需求汇总及跟踪表 附录B-190统筹

13、汇总项目年度投资需求并审核业主项目部项目经理、造价工程师统筹前期费用需求、物资费用需求，形成项目年度投资需求投资需求不准确基建项目管理办法5.9.2.2进度计划编制完成后15天前期费用需求、甲供物资费用需求、施工及其他费用需求年度投资需求汇总及跟踪表 附录B-1100汇总年度投资需求并审核建设单位基建部技经专责、项目专责、基建部主任汇总并审核各业主项目部的年度投资计划7天各项目年度投资需求汇总表建设单位年度投资需求汇总及跟踪表附录B-1110审核确认建设单位计划部分管领导，计划发展部主任，专责审核确认基建项目年度投资需求计划7天建设单位年度投资需求汇总表确认的投资计划汇总表附录B-1120汇总

14、年度投资需求计划，审核并上报分子公司计划部分管领导，计划发展部主任，投资计划科长、专责汇总并审核基建项目年度投资需求计划7天投资计划汇总表确认的投资计划汇总表140综合平衡，分解下达各分子公司年度投资规模和投资计划公司总部计划部分管领导，计划部主任、处长、主管根据上报的投资计划和年度综合平衡下达年度投资规模和投资计划投资计划表160根据管理权限下达投资计划各层级计划部分管领导、计划部主任、科长、专责根据各自管理权限分解并下达各建设单位年度投资规模和投资计划投资计划表130150会签确认公司、分子公司基建部基建部专责、主管、科长、处长、主任确认下级单位年度投资计划投资计划表6.2基建项目实施过程

15、费用与进度匹配管理流程6.2.1流程图6.2.2流程说明基建项目实施过程费用与进度匹配管理流程流程节点编号流程节点名称涉及部门涉及角色/岗位工作指引风险点描述引用文件条款关键控制点时间要求输入信息输出信息信息记录量化指标（可选）备注102030下达、接收年度投资计划计划部门下、接收达年度投资计划投资管理规定第二十九条年度投资计划40基建项目实施建设单位基建部基建部主任、专责项目实施基建管理规定第十五条50基建财务管理建设单位财务部财务部主任、专责项目实施过程中财务管理基建管理规定第六条60基建项目物资管理建设单位物资部门物流中心主任、专责项目实施过程中物资管理基建管理规定第五条70组织项目建设

16、业主项目部项目部全体成员按年度投资计划和进度计划要求开展项目建设工作基建项目管理办法4.5年度投资计划80按季检查物资进度-费用建设单位物资部门物流中心主任、专责按季度检查物资费用和进度情况基建项目管理办法5.9.2.590按季审核前期费用实际值并反馈建设单位计划部计划部专责按季度反馈前期费用的情况并完成进度及费用跟踪表基建项目管理办法5.9.2.5每季度末前5个工作日投资需求汇总及跟踪表-前期费用部分附录B-1100项目费用核算及信息反馈建设单位财务部财务部主任、专责按季度反馈财务费用的情况基建项目管理办法5.9.2.5每季度末前5个工作日投资需求汇总及跟踪表-财务支付值部分附录B-1110

17、项目甲供物资费用赢得值季度分析建设单位物资部门物流中心主任、专责按季度反馈物资费用的情况并完成进度及费用跟踪表基建项目管理办法5.9.2.5每季度末前5个工作日进度计划跟踪表甲供物资投资需求及跟踪表附录B-3、B-1120跟踪进度按季审核完工量业主项目部项目经理、协调工程师、根据实际工程完工进度审核完工工程量基建项目管理办法5.9.2.3每季度末前5个工作日工程进度投资需求汇总及跟踪表-施工、其他费用部分130按季审核进度款业主项目部项目经理、造价工程师根据审核的完工工程量确认进度款基建项目管理办法5.9.2.3每季度末前5个工作日完工工程量、合同投资需求汇总及跟踪表-施工、其他费用部分附录B

18、-1140项目赢得值分析业主项目部项目经理、造价工程师、协调工程师按季度汇总物资供应进度及费用、施工及其他费用、前期费用等信息，计算ACWP、BCWP，对项目赢得值管理指标进行分析基建项目管理办法5.9.2.4每季度末物资供应、施工及其他费用、前期费用实际值赢得值管理指标计算分析汇总表附录B-4150建设单位赢得值分析及监督建设单位基建部基建部主任、项目专责、技经专责分析并监督各业主项目部的赢得值指标情况，重点管控红灯、黄灯项目基建项目管理办法5.9.2.4每季度末赢得值管理指标分析汇总表附录B-4160各建设单位赢得值指标汇总及监督分子公司基建部基建部主任、项目科长/专责、技经科长/专责分析

19、并监督各建设单位的赢得值指标，根据指标状态采取管理措施基建项目管理办法5.9.2.4每季度末赢得值管理指标分析汇总表附录B-4170各分子赢得值指标汇总及监督公司总部基建部项目处长/主管，技经处长/主管分析并监督各分子公司的赢得值指标，根据指标状态采取管理措施基建项目管理办法5.9.2.4每季度末赢得值管理指标分析汇总表附录B-4180反馈分析结果建设单位基建部、物资部门物流中心主任、专责根据赢得值分析结果，建设单位基建部门反馈进度及费用情况基建项目管理办法5.9.2.4每季度末赢得值管理指标分析汇总表附录B-4190纠偏措施制定及实施业主项目部项目经理、协调工程师、造价工程师根据赢得值分析结

20、果，查找进度及费用偏差原因，制定纠偏措施基建项目管理办法5.9.2.4赢得值管理指标分析汇总表纠偏措施方案附录B-4200纠偏措施制定及实施(物资)建设单位物资部门物流中心主任、专责物资部根据项目状况看查找物资供应进度及费用偏差原因，制定纠偏措施基建项目管理办法5.9.2.5赢得值管理指标分析汇总表纠偏措施方案附录B-4210项目完成附录附录A 基建项目年度投资需求编制原则附录B 基建项目赢得值管理相关表单（另附）附录C：业务指导书基本信息表附录A 基建项目年度投资需求编制原则为合理确定基建项目年度投资需求，使得年度投资需求与项目进度计划相匹配，特制订本原则。一、总体原则1、年度投资需求的编制

21、基准：原则上以合同金额为基准，对于尚未确定合同金额或无合同费用项目，以施工图预算（或概算、估算）折扣系数为基准，并按照预算概算估算的优先级别选定，折扣系数参考各地区、各年度结算结余率情况确定。2、年度投资需求与项目进度计划同步编制，年度投资需求细化到季度并须与进度计划匹配。3、工程施工合同、甲供物资及其他合同涉及预付款的资金需求，按照合同支付条款纳入当期投资需求。4、基建项目投资需求自项目列入年度投资计划开始，至项目主体及其配套项目全部建成投产且不再发生投资需求后截止。5、基建项目已完工程量的实际费用、财务支付值的统计口径与年度投资需求编制口径保持一致，其中财务支付值均为含税价。二、投资需求与

22、项目进度的匹配（一）费用分解基建项目施工图预算（概算）审定后，对施工图预算（概算）进行拆分，确定各项管理的控制目标（详见基建项目造价管理业务指导书中的工程造价控制表）。年度投资需求编制时，根据费用分解结果确定工程项目的甲供物资费用、施工费用、其他费用总额（已签合同的按合同总额）。甲供物资费用：包含由业主方负责采购的设备、材料费用，由建设单位物资部门提出年度投资需求。施工费用：由业主项目部提出年度投资需求，可根据不同项目标包划分或实际需要进一步细分费用（如变电站工程细分为三通一平、土建部分、安装部分；架空线路细分为基础、组塔及架线；电缆线路细分为电缆土建、电缆安装）。其他费用: 除甲供物资、施工

23、费用、基本预备费和建设期贷款利息以外的费用。前期费用的年度投资需求由建设单位计划部门提出，其余部分投资需求由业务项目部提出。主网项目的其他费用进一步细分为成建设场地征用及清理费、前期费用、勘察设计费及监理费和其他。(二)甲供物资费用与进度的匹配年度投资需求编制时，对于尚未签订甲供物资采购合同的项目，以费用分解确定的甲供物资费用目标为基准，以项目二级进度计划中的“主要设备材料到货时间”为时间节点，结合物资合同标准文本确定的支付条款，分摊确定各季度甲供物资费用投资需求。对于已签订甲供物资采购合同的项目，年度投资需求根据甲供物资资金使用计划确定（详见基建项目造价管理业务指导书、物资合同执行管理业务指

24、导书相关要求）。（三）施工费用与进度的匹配为实现基建项目年度投资需求细化到季度，编制投资需求前须根据进度节点明确各季度的计划完工量百分比（详见附录B-2形象进度计划及跟踪表），施工费用的投资需求根据各季度完工量百分比计算确定。各季度施工费用投资需求额=施工费用合同总额（截止当季计划完工量的累计百分比-截止上季度计划完工量的累计百分比），对于尚未确定合同额的项目，公式中的“施工费用合同总额”按分解预算额折扣系数计算。（四）其他费用与进度的匹配1、35kV及以上变电工程费用项目投资需求起点投资需求结束点投资需求编制说明建设场地征用及清理费场地交桩完成变电站征地完成根据起始及结束点所跨时段分摊到相应

25、季度前期费用项目开始前期费用结算完成根据实际需求分解到相应季度勘察设计费勘察设计合同签订竣工图完成根据合同付款节点分解到相应季度监理费监理合同签订竣工投产根据合同付款节点分解到相应季度其他（不含基本预备及建贷利息）可研批复竣工结算完成根据起始及结束点所跨时段分摊到相应季度2、35kV及以上线路工程费用项目投资需求起点投资需求结束点投资需求编制说明建设场地征用及清理费（架空线路）塔基交桩完成塔基交地完成根据起始及结束点所跨时段分摊到相应季度建设场地征用及清理费（电缆线路）电缆敷设开工电缆场地恢复完工根据起始及结束点所跨时段分摊到相应季度前期费用项目开始前期费用结算完成根据实际需求分解到相应季度勘

26、察设计费勘察设计合同签订竣工图完成根据合同付款节点分解到相应季度监理费监理合同签订竣工投产根据合同付款节点分解到相应季度其他（不含基本预备及建贷利息）可研批复竣工结算完成根据起始及结束点所跨时段分摊到相应季度3、 中低压配网工程费用项目投资需求起点投资需求结束点投资需求编制说明其他费用（不含基本预备及建贷利息）可研批复竣工结算完成根据起始及结束点所跨时段分摊到相应季度 附录C：业务指导书基本信息表业务指导书基本信息表名称中国南方电网有限责任公司基建项目赢得值管理业务指导书编码编制主体基建部承接管理制度序号管理制度名称编码编制主体1中国南方电网有限责任公司基建管理规定Q/CSG213020-20

27、14基建部2中国南方电网有限责任公司基建项目管理办法Q/CSG213021-2014基建部关联业务指导书序号业务指导书名称编码编制主体1中国南方电网有限责任公司基建项目造价管理业务指导书基建部2中国南方电网有限责任公司基建项目进度管理业务指导书基建部3中国南方电网有限责任公司投资决策业务指导书Q/CSG433012-2014计划部4中国南方电网有限责任公司物资合同执行管理业务指导书物资部业务关联关系关联领域一级业务二级业务业务事项关联关系简要描述规划建设基建造价管理赢得值管理基建项目年度投资需求制定建设单位计划部门提出基建项目前期费用年度投资需求，并反馈到业主项目部统筹制定项目年度投资需求规划

28、建设基建造价管理赢得值管理基建项目年度投资需求制定建设单位物资部门提出基建项目甲供物资年度投资需求，并反馈到业主项目部统筹制定项目年度投资需求规划建设基建造价管理赢得值管理基建项目费用与进度匹配管理项目实施过程中，建设单位计划部门负责前期费用和实施进度的跟踪管理，按季度确认实际完成费用并反馈规划建设基建造价管理赢得值管理基建项目费用与进度匹配管理项目实施过程中，建设单位物资部门负责甲供物资费用和实施进度的跟踪管理，按季度确认实际完成费用并反馈规划建设基建造价管理赢得值管理基建项目费用与进度匹配管理建设单位财务部门按季度反馈基建项目费用财务支付值流程接口清单流程接口编码接口类型接口方向本方业务领域本方业务流程本方流程节点对方业务领域对方业务流程对方流程节点注：1、“承接管理制度”指编制本业务指导书必须遵循的，为规范本业务指导书所对应业务，网公司及分子公司所编制的管理制度。2、“关联业务指导书”指在本层级用于规范对应业务事项的其它业务指导书。3、“业务关联关系”指从流程流转以及业务归口管理等角度与本制度所规范业务关联的其它业务。4、“流程接口清单”列出本流程中与其他流程衔接的接口清单，其接口类型包括“领域内/领域外/外部单位”三种。